Política de Alçada Financeira

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Política de Alçada para Perfis da Reserva Financeira Bancária
1. Objetivo
Estabelecer diretrizes claras e procedimentos para a aprovação de transações, investimentos e operações relacionadas à reserva financeira bancária, garantindo que as decisões sejam feitas de forma eficiente e em conformidade com as políticas internas e regulatórias.
2. Definições
Reserva Financeira Bancária: Recursos financeiros mantidos para garantir a liquidez e a solidez financeira da instituição, incluindo depósitos, investimentos de curto prazo e outros ativos líquidos.
Alçada: Níveis de autoridade para a tomada de decisões e aprovação de transações relacionadas à reserva financeira.
3. Níveis de Alçada
Perfil de Digitador: Terá a permissão para digitar qualquer valor grupo de mensagens financeiras e não financeiras, onde as mensagens financeiras obrigatoriamente deverão ser aprovados Perfil Autorizador.
Perfil de Autorizador: Todas as mensagens financeiras deverão ser aprovados pelo Perfil Autorizador seguindo as seguintes alçadas:
Gestor de Tesouraria: Até R$ 100.000,00
Diretor Financeiro: Acima de 100.000,00
Limite de Aprovação:** Até R$ 500.000
Responsabilidades:** Aprovação de aplicações de curto prazo, movimentações de caixa, e ajustes na alocação da reserva financeira. Revisão diária da posição da reserva.
- **Gerente de Finanças**
 - **Limite de Aprovação:** De R$ 500.001 a R$ 1.000.000
 - **Responsabilidades:** Aprovação de investimentos de médio prazo e revisão das estratégias de alocação da reserva financeira. Monitoramento dos relatórios financeiros mensais e análise de desempenho.
- **Diretor Financeiro**
 - **Limite de Aprovação:** De R$ 1.000.001 a R$ 5.000.000
 - **Responsabilidades:** Aprovação de grandes investimentos e operações significativas. Revisão das políticas de reserva financeira e proposta de ajustes estratégicos. Aprovação final de relatórios financeiros trimestrais.
- **Comitê de Investimentos**
 - **Limite de Aprovação:** Acima de R$ 5.000.000
 - **Responsabilidades:** Revisão e aprovação de estratégias de investimento de longo prazo e operações que impactem significativamente a reserva financeira. Revisão das políticas e diretrizes de investimento. Aprovação de propostas de grandes movimentações e ajustes estratégicos.
**4. Procedimentos**
1. **Solicitação:** Todas as solicitações para movimentação ou investimento da reserva financeira devem ser formalizadas por escrito e acompanhadas de justificativa e documentação necessária.
2. **Análise:** As solicitações serão analisadas pelos responsáveis de acordo com seus níveis de alçada. O analista de finanças deve revisar a solicitação e fornecer um parecer técnico.
3. **Aprovação:** As decisões devem ser aprovadas pelos gestores e/ou comitês responsáveis, conforme os limites estabelecidos. As aprovações devem ser registradas e documentadas.
4. **Relatórios:** Relatórios de todas as transações e decisões devem ser gerados e revisados regularmente para assegurar a conformidade com a política e a eficácia das decisões.
5. **Revisão e Ajustes:** A política deve ser revisada anualmente ou sempre que houver mudanças significativas nas condições financeiras ou regulatórias.
**5. Conformidade**
Todos os colaboradores envolvidos devem seguir esta política e garantir que suas ações estejam em conformidade com as regulamentações internas e externas aplicáveis. O descumprimento pode resultar em medidas corretivas e revisão das responsabilidades.
**6. Aprovação e Revisão**
Esta política deve ser aprovada pelo Comitê Executivo e revisada anualmente ou quando necessário para garantir que continua a atender às necessidades da instituição e às exigências regulatórias.
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Essa estrutura fornece uma base sólida para a política de alçada, mas deve ser ajustada conforme as particularidades e necessidades da sua instituição. É fundamental garantir que todos os envolvidos compreendam seus papéis e responsabilidades e que a política seja implementada de forma consistente.