Emissão de NF-e

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NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
NF-e
EletrônicaNota Fiscal
Aula 2: Preparando para emitir NF-e
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Programação
Módulo Teórico
Aula 3
Novos serviços, 
Partilha do ICMS
CEST
Aula 1
Aspectos Gerais da
Aula 2
Preparando para 
emitir NF-e
Aula 4
Contingência, DANFE
e Escrituração
NF-e
Contextualização
SPED
Dispositivos legais
Portais de informação
Motivação
Benefícios
O que é NF-e
Arquivo Digital
Diferenças NF-e e NFC-e
Novo modelo de documento
e–
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–
Obrigatoriedade
Como emitir
Estrutura necessária 
Certificado Digital 
Fluxo de emissão 
Rejeição
Denegação
Inutilização
Carta de Correção
Cancelamento
Contingência
DANFE Escrituração
Digital
Preparando
a empresa
Oportunidades NF-e
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Serviços disponíveis
Distribuição de 
documentos
Manifestação do 
destinatário 
Partilha do ICMS
CEST
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NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Programação
Módulo
Aula 6
Prático
Aula 5
Aspectos tributários
Aula 7
Emissão na prática
● ● ●
Emissor gratuito de CT-e
Aspectos gerais dos
tributos
CFOP
CST e CSOSN Natureza
da Operação
Código NCM
Regras para emissão
Substituição Tributária
Documentos emitidos 
com erro
Alíquotas do ICMS
Emissor Gratuito
Download 
Configuração 
Funcionalidades 
DACTE
Backup e Restauração
Exportação de dados
Venda de mercadoria em
operação normal 
Amostra Gratis 
SUFRAMA 
Armazéns Gerais
Importação
Exportação
Consignação
Remessa 
Devolução 
E outras
– –
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––
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Obrigatoriedade
Protocolo ICMS 10/2007
Protocolo ICMS 42/2009
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●
Basicamente–
Indústria
Comércio Atacadista
Operações Interestaduais
Comércio exterior
Venda a órgãos públicos
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●
s
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Como emitir
Certificado Digital
Credenciamento
Testes (opcional)
Estrutura tecnológica
Programa Gratuito
Programas de mercado
Integração de Program
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●
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Estrutura necessária para emissão
Sistema
Emissor
COMPUTADOR INTERNET IMPRESSORA
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
CERTIFICADO DIGITAL
Certificado digital de PESSOA JURÍDICA emitido por autoridade 
certificadora credenciada junto ao ICP-Brasil.
Pode ser modelo A1 ou A3. (Atentar para o prazo de validade) 
Não pode ser o certificado do contador
Não há procuração eletrônica
É o mesmo utilizado para acessar a Receita Federal do Brasil
Pode ser o e-CNPJ da empresa, ou de qualquer empresa do mesmo grupo
(mesmo CNPJ base).
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Nota Fiscal Eletrônica
NF-e
Autoridades
Certificadoras
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
CERTIFICADO DIGITAL: Como adquirir
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
CERTIFICADO DIGITAL: Onde adquirir
e-CNPJ
NF-e/CT-e
A1
A1
R$215,00
R$315,00
e-CNPJ A1 R$167,67
e-CNPJ A1
NF-e/CT-e A1
R$214,00
R$290,00
?
?
e-CNPJ A1 R$215,00e-CNPJ A1 R$199,00e-CNPJ
NF-e/CT-e
A1
A1
R$219,00
R$319,00?
NF-e
Fiscal EletrônicaNota
Contribuinte Vendedor
Transporte Autorizado!
Comprador Consulta NF-e
Imprime DANFE
Manifestação 
Distribuição 
Eventos
Autorização
Denegação
RejeiçãoX Ambiente
Nacional da NF-e
SEFAZ Destino
Transmite NF-e autorizada
SEFAZ de Origem
E
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Processa
Solicitação
- Credenciamento
- Schema XML
- Regras
- Assinatura Digital
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Rejeições
Todos os erros são catalogados por números.
Erros podem ser corrigidos e o documento reenviado. Todas
as validações tem um código de erro associado. Mensagens de
erro mais comuns:
202 Rejeição:
203 Rejeição:
204 Rejeição:
215 Rejeição:
610 Rejeição:
Falha no reconhecimento da autoria ou integridade do arquivo digital
Emissor não habilitado
Duplicidade
Falha no schema XML
Total da NF difere do somatório dos Valores compõe o valor Total da NF-e
629 Rejeição: Valor do Produto difere do produto Valor Unitário de Comercialização e
Quantidade Comercial
291 Rejeição: Certificado Assinatura Data Validade
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Denegação Interestadual NF-e
Cadastro de Contribuintes Centralizado●
UFs compartilham cadastro de contribuintes
Dados cadastrais verificados mesmo em operações 
interestaduais
26 Estados operando
●
●
●
AC, AL, AM, AP, BA, CE, DF, ES, GO, MA, MG, MS, MT, PA, PB, PE, PI, RJ, RN, RR, RO,
RS, SC, SE, SP, TO
Todos os estados devem entrar
Atenção EXTRA na hora de preencher o cadastro do 
destinatário
–
●
●
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Numeração
Numeração sequencial, consecutiva, a partir 
numeração.
Série 0 significa “sem série”
de 1, por cada série de●
●
Série sequencial, consecutiva a partir
Exemplo:
de 1.●
●
Série: 1●
Números: 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8 …●
Série: 2●
Números: 1, 2, 3 , 4 ...●
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Quebra Sequência de Numeração
Ocorrendo quebra na sequência de numeração,
inutilizado.
o número deve ser●
Exemplo: NF-e Rejeitada!●
Série: 1●
Número: …, 210, 211, 212, 213, 214, 215, ...●
Neste caso, deve ser enviado pedido de inutilização de numeração
para o número 213 da série 1 até o décimo dia do mês subsequente.
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Consulta Inutilização
Consulta inutilizações no portal nacional da NF-e●
Consulta inutilizações no portal estadual da NF-e●
É bom consultar para certificar de não descumprir a legislação●
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
Carta de Correção Eletrônica – CC-e
Tem por objetivo corrigir informações da NF-e, conforme
Ajuste SINIEF 07/2007.
"§ 1º-A Fica permitida a utilização de carta de correção, para
regularização de erro ocorrido na emissão de documento fiscal, 
desde que o erro não esteja relacionado com:
I - as variáveis que determinam o valor do imposto tais como: base
de cálculo, alíquota, diferença de preço, quantidade, valor da 
operação ou da prestação;
II - a correção de dados cadastrais que implique mudança do
remetente ou do destinatário;
III - a data de emissão ou de saída."
NF-e
Nota Fiscal Eletrônica
NF-e: Cancelamento
NF-e
24 horas
2 horas no MT
127 (7 dias) horas no RS
●
●
●
Cancelamento
Cancelamento
Nota de ajuste
extemporâneo (SP, MT)
via processo (MT, MG, BA) 
(RS, GO)
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●
●
FI
M