AVALIAÇÃO II -Gestão de Risco e Compliance

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GABARITO | Avaliação II - Individual (Cod.:1598628)
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1,50
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117060906
Qtd. de Questões
10
Acertos/Erros
10/0
Nota
10,00
Dentro de um programa de compliance, o pilar do controle interno se refere às práticas e processos estabelecidos pela organização para garantir 
que suas operações estejam em conformidade com as leis, regulamentações e políticas internas. Os controles internos são os procedimentos 
implementados para ajudar a mitigar riscos, assegurar a integridade dos dados financeiros e operacionais, promover a eficiência operacional e 
encorajar o comportamento ético dentro da organização.
Fonte: SILVA, D. C.; COVAC, J. R. CCoommpplliiaannccee ccoommoo bbooaa pprrááttiiccaa ddee ggeessttããoo ddee eennssiinnoo ssuuppeerriioorr pprriivvaaddoo. 1 ed. São Paulo: Saraiva, 2015. p. 181.
A partir do texto apresentado, assinale a alternativa correta a respeito do pilar do controle interno:
A
Os controles internos são responsáveis por gerenciar a imagem da empresa perante o público para garantir uma reputação positiva no
mercado.
B
Os controles internos buscam definir estratégias de preços para os produtos ou serviços da empresa para aumentar a competitividade no
mercado.
C
Os controles internos buscam a partir de um treinamento, regular aos funcionários para aumentar a conscientização sobre as políticas de
conformidade.
D
Os controles internos ditam qual o melhor momento para a empresa investir em novas tecnologias e inovações para melhorar os produtos ou
serviços oferecidos pela empresa.
E
Os controles internos asseguram a precisão e integridade dos dados financeiros e operacionais, garantindo que as informações apresentadas
sejam confiáveis e precisas.
“Um sistema de gestão de compliance eficaz em toda a organização permite que uma organização demonstre seu comprometimento em cumprir 
as leis pertinentes, requisitos regulamentares, códigos setoriais da indústria e normas organizacionais, assim como normas de boa governança, 
melhores práticas geralmente aceitas, ética e expectativas da comunidade”. 
Fonte: https://www.normas.com.br/visualizar/abnt-nbr-nm/13121/nbriso37301-sistemas-de-gestao-de-compliance-requisitos-com-
orientacoes-para-uso. Acesso em: 15 jul. 2025.
Com base no excerto, assinale a alternativa correta sobre uma descrição possível de compliance:
A
É um conjunto de procedimentos e medidas realizadas com a finalidade de evitar, detectar e remediar a ocorrência de não conformidades, e
que pode propiciar ganhos de reputação, operacionais e financeiros.
B O setor responsável por reduzir a eficiência operacional.
C A ação de ignorar regulamentos para aumentar exponencialmente os lucros da organização.
D Um conjunto de ações estratégicas para terceirizar serviços em uma organização e garantir a boa governança.
E Um conjunto de ações de marketing para promover a boa governança.
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"Compliance é uma das áreas que mais cresceram nos últimos anos. No Brasil, a matéria ganhou destaque e importância com o advento da Lei 
Anticorrupção, além da operação Lava Jato, que fez que grande atenção fosse voltada para a área. Mas, afinal, o que é Compliance? Para o Conselho 
Administrativo de Defesa Econômica (Cade), 'compliance é um conjunto de medidas internas que permite prevenir ou minimizar os riscos de 
violação às leis decorrentes de atividade praticada por um agente econômico e de qualquer um de seus sócios ou colaboradores'. Numa abordagem 
prática, quando nos referimos a Compliance, fazemos referência a um programa de conformidade ou integridade". 
Fonte: FRANCO, I.  GGuuiiaa PPrrááttiiccoo ddee CCoommpplliiaannccee. Rio de Janeiro: Forense, 2020. p. 2.
Com base no texto apresentado e a respeito do sistema de compliance, analise as afirmativas a seguir:
I. O sistema de compliance desenvolve um conjunto de políticas internas para garantir a saúde financeira da empresa.
II. O compliance envolve políticas, procedimentos e práticas que promovem a transparência, a integridade e a responsabilidade dentro da 
organização.
III. As políticas internas da empresa, bem como os padrões éticos e normas de integridade estabelecidos pela própria organização, são parte 
integrante do sistema de Compliance.
IV. O conjunto de medidas internas são implementados para assegurar que a empresa esteja em conformidade com todas as obrigações legais, 
evitando assim possíveis penalidades e danos à reputação.
É correto o que se afirma em:
A II e III, apenas.
B II, III e IV, apenas.
C III e IV, apenas.
D I e IV, apenas.
E I, II e III, apenas.
Dentro de um programa de compliance, o pilar do controle interno se refere às práticas e processos estabelecidos pela organização para garantir 
que suas operações estejam em conformidade com as leis, regulamentações e políticas internas. Os controles internos são os procedimentos 
implementados para ajudar a mitigar riscos, assegurar a integridade dos dados financeiros e operacionais, promover a eficiência operacional e 
encorajar o comportamento ético dentro da organização.
Fonte: SILVA, D. C.; COVAC, J. R. CCoommpplliiaannccee ccoommoo bbooaa pprrááttiiccaa ddee ggeessttããoo ddee eennssiinnoo ssuuppeerriioorr pprriivvaaddoo. 1 ed. São Paulo: Saraiva, 2015. p. 181.
A partir do texto apresentado, assinale a alternativa correta a respeito do pilar do controle interno:
A
Os controles internos buscam definir estratégias de preços para os produtos ou serviços da empresa para aumentar a competitividade no
mercado.
B
Os controles internos asseguram a precisão e integridade dos dados financeiros e operacionais, garantindo que as informações apresentadas
sejam confiáveis e precisas.
C
Os controles internos ditam qual o melhor momento para a empresa investir em novas tecnologias e inovações para melhorar os produtos ou
serviços oferecidos pela empresa.
D
Os controles internos são responsáveis por gerenciar a imagem da empresa perante o público para garantir uma reputação positiva no
mercado.
E
Os controles internos buscam, a partir de um treinamento, regular aos funcionários para aumentar a conscientização sobre as políticas de
conformidade.
Entender o que é Compliance e a importância dele ao mundo atual, assim como reconhecer e compreender o nível de maturidade em Compliance 
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de cada organização (pública ou privada), constituem um diferencial positivo na bagagem de conhecimentos do profissional da área. Outro 
diferencial positivo é entender que não se deve tratar o tema como se ele fosse tão somente um ideal de conduta, algo romantizado e do mundo 
das ideias. Compliance é um sistema vivo e em constante aperfeiçoamento e evolução. Ele precisa ser revisado sistemática e periodicamente. 
Compliance não é sinônimo de código de ética, código de conduta ou “sistema xerife”. Além disso, não representa a existência de regras sem 
sentido, desconexas com o restante da organização, ou um sistema simplesmente bonito e altruísta, a fim de servir de base de propaganda.
Fonte: RIGON, R. de O. A. CCoommpplliiaannccee. Indaial: Arqué, 2023.
Compreender o que é Compliance e sua importância atual é um aspecto favorável para o profissional da área. Com base no exposto, avalie as 
asserções a seguir e a relação proposta entre elas:
I. É necessário revisar periodicamente um Sistema de Gestão de Compliance (SGC).
PORQUE
II. O SGC é dinâmico, em constante aprimoramento e evolução para estar alinhado com normas, leis e diretrizes institucionais atualizadas.
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta:
A A asserção I é uma proposição verdadeira, e a II é uma proposição falsa.
B A asserção I é uma proposição falsa, e a II é uma proposição verdadeira.
C As asserções I e II sãoverdadeiras, mas a II não é uma justificativa correta da I.
D As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta da I.
E As asserções I e II são falsas.
A ética empresarial e o Compliance caminham juntos na construção de organizações mais justas, responsáveis e transparentes. Enquanto a ética 
orienta comportamentos com base em valores e princípios morais, o Compliance estrutura regras, controles e práticas que asseguram a 
conformidade com normas internas e externas. Um programa de integridade bem estruturado atua tanto na prevenção quanto na detecção e 
resposta a condutas ilícitas, protegendo a organização de riscos jurídicos e reputacionais, e promovendo uma cultura corporativa alinhada à 
legalidade e à confiança pública.
Com base no conceito de Compliance e sua relação com a ética empresarial, assinale a alternativa correta:
A Empresas com programas de Compliance não precisam se preocupar com reputação, pois estão sempre isentas de penalidades legais.
B O principal objetivo do programa de Compliance é proteger os interesses individuais dos acionistas controladores.
C Um programa de Compliance efetivo promove a integridade organizacional por meio da prevenção, detecção e resposta a condutas ilícitas.
D A ética empresarial se refere exclusivamente à imagem externa da empresa, enquanto o Compliance atua apenas internamente.
E Compliance substitui a necessidade de valores éticos, desde que as normas legais sejam cumpridas.
"A temática de compliance, embora velha conhecida dos profissionais que atuam com conformidade, controles internos e auditoria, ganhou 
destaque nos últimos anos, consequência dos grandes escândalos que, no Brasil e no mundo, envolvem a prática de corrupção e lavagem de 
dinheiro. Nesse contexto, sócios, acionistas, administradores, parceiros, fornecedores e clientes cobram retidão e transparência das empresas, 
direcionando-as à remodelação de seus negócios com base nas melhores práticas de governança corporativa, exigindo-lhes maior cuidado no 
processo de tomada de decisão (sobretudo no que se refere à neutralização de interesses particulares em prol do melhor interesse comum) e no 
trato com agentes públicos, evitando a utilização do suborno como desculpa à manutenção da lucratividade".
Fonte: ASSI, M. CCoommpplliiaannccee: como implementar. 1 ed. São Paulo: Trevisan, 2018. p. 19-20.
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Com base no texto apresentado e nos seus conhecimentos sobre compliance, analise as afirmativas a seguir:
I. O compliance não é necessário para micro e pequenas empresas, pois são as médias e grandes corporações que estão sujeitas a 
regulamentações e auditorias governamentais.
II. O envolvimento das organizações em práticas corruptas pode levar a uma perda irreparável de confiança por parte dos clientes, investidores, 
funcionários e dos stakeholders em geral.
III. A implementação eficaz de programas de compliance pode proteger as empresas contra a responsabilidade legal, desde que possam 
demonstrar que tomaram medidas adequadas para evitar práticas corruptas.
IV. As empresas são incentivadas a adotar uma abordagem proativa para o compliance, integrando sistemas robustos que não apenas garantam a 
conformidade com as leis, mas também promovam uma cultura organizacional de integridade, ética e transparência.
É correto o que se afirma em:
A I, II e III, apenas.
B II, III e IV, apenas.
C II e III, apenas.
D III e IV, apenas.
E I e IV, apenas.
"A temática de compliance, embora velha conhecida dos profissionais que atuam com conformidade, controles internos e auditoria, ganhou 
destaque nos últimos anos, consequência dos grandes escândalos que, no Brasil e no mundo, envolvem a prática de corrupção e lavagem de 
dinheiro. Nesse contexto, sócios, acionistas, administradores, parceiros, fornecedores e clientes cobram retidão e transparência das empresas, 
direcionando-as à remodelação de seus negócios com base nas melhores práticas de governança corporativa, exigindo-lhes maior cuidado no 
processo de tomada de decisão (sobretudo no que se refere à neutralização de interesses particulares em prol do melhor interesse comum) e no 
trato com agentes públicos, evitando a utilização do suborno como desculpa à manutenção da lucratividade".
Fonte: ASSI, M. CCoommpplliiaannccee: como implementar. São Paulo: Trevisan, 2018. p. 19-20.
Com base no texto apresentado e nos seus conhecimentos sobre compliance, analise as afirmativas a seguir:
I. O compliance não é necessário para micro e pequenas empresas, pois são as médias e grandes corporações que estão sujeitas a 
regulamentações e auditorias governamentais.
II. O envolvimento das organizações em práticas corruptas pode levar a uma perda irreparável de confiança por parte dos clientes, investidores, 
funcionários e dos stakeholders em geral.
III. A implementação eficaz de programas de compliance pode proteger as empresas contra a responsabilidade legal, desde que possam 
demonstrar que tomaram medidas adequadas para evitar práticas corruptas.
IV. As empresas são incentivadas a adotar uma abordagem proativa para o compliance, integrando sistemas robustos que não apenas garantam a 
conformidade com as leis, mas também promovam uma cultura organizacional de integridade, ética e transparência.
É correto o que se afirma em:
A III e IV, apenas.
B I, II e III, apenas.
C I e IV, apenas.
D II e III, apenas.
E II, III e IV, apenas.
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A Inteligência Artificial (IA) tem transformado setores econômicos e sociais por meio de algoritmos capazes de aprender, tomar decisões e executar 
tarefas com base em grandes volumes de dados. Embora ofereça ganhos de eficiência e inovação, a IA também impõe desafios éticos e de 
governança, como viés algorítmico, falta de transparência e riscos de privacidade. A gestão responsável da IA envolve o desenvolvimento de 
sistemas confiáveis, auditáveis e alinhados a princípios éticos.
Com base nas informações apresentadas, avalie as asserções a seguir e a relação proposta entre elas:
I. A Inteligência Artificial é considerada segura por natureza, uma vez que seus algoritmos são incapazes de produzir decisões enviesadas.
PORQUE
II. Os sistemas de IA são projetados exclusivamente para executar tarefas manuais, não sendo aplicáveis a atividades cognitivas como diagnósticos 
médicos ou análises financeiras.
A respeito dessas asserções, assinale a opção correta:
A As asserções I e II são verdadeiras, mas a II não é uma justificativa correta da I.
B As asserções I e II são falsas.
C A asserção I é uma proposição verdadeira, e a II é uma proposição falsa.
D As asserções I e II são verdadeiras, e a II é uma justificativa correta da I.
E A asserção I é uma proposição falsa, e a II é uma proposição verdadeira.
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Organizações de todos os tipos e tamanhos enfrentam influências e fatores internos e externos que tornam incerto se elas alcançarão seus 
objetivos. Gerenciar riscos é iterativo e auxilia as organizações no estabelecimento de estratégias, no alcance dos objetivos e na tomada de 
decisões fundamentadas. Gerenciar riscos é parte da governança e liderança, e é fundamental para a maneira como a organização é gerenciada em 
todos os níveis. Isto contribui para a melhoria dos sistemas de gestão. Gerenciar riscos é parte de todas as atividades associadas com uma 
organização e inclui a interação com as partes interessadas. Gerenciar riscos considera os contextos externo e interno da organização, incluindo o 
comportamento humano e os fatores culturais.
Fonte: ABNT. ASSOCIAÇÃO BRASILEIRA DE NORMAS TÉCNICAS. NNBBRR IISSOO 3311000000:gestão de riscos: diretrizes. Rio de Janeiro: ABNT, 2018.
Sobre o gerenciamento dos riscos, analise as afirmativas a seguir:
I. A organização pode elaborar alguns planos de contingência ou prever a alocação de recursos adicionais para lidar com situações adversas quando 
elas ocorrerem.
II. O gerenciamento de riscos é um processo iterativo, ou seja, é contínuo e adaptativo, sempre se ajustando às mudanças no ambiente interno e 
externo da organização.
III. A avaliação ajuda a organização a priorizar os riscos, focando naqueles que têm maior probabilidade de ocorrer e maior potencial de impacto nos 
objetivos da organização.
IV. O gerenciamento de riscos ajuda a definir metas que levam em conta as incertezas e os desafios potenciais, tornando os objetivos mais sólidos e 
fundamentados na realidade.
É correto o que se afirma em:
A II e IV, apenas.
B I, II, III e IV.
C I, II e III, apenas.
D I, apenas.
E III e IV, apenas.
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