FINANC E CREDITO BANC EXERCÍCIOS E PROVAS

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exercício aula 1
Explicação:
No comércio, o crédito se mostra um poderoso facilitador das vendas. Muitas lojas financiam diretamente seus clientes, seja através de cheques pré-datados ou de parcelamento no cartão de crédito. Em algumas atividades comerciais, inclusive, o ganho no financiamento das mercadorias pode ser maior do que a própria margem praticada em sua atividade principal. Assim como no comércio, na indústria o crédito também proporciona maior facilidade nas vendas. O financiamento pode ser oferecido pelo próprio fabricante ou através de uma instituição financeira.
	Explicação:
A possibilidade do não recebimento e feita pela avaliação de Riscos, ou seja, de maneira geral, os agentes econômicos não tem a mesma capacidade dos intermediários financeiros para avaliar o risco de um demandador de recursos. Dessa forma, aumenta a segurança no retorno do dinheiro emprestado.
Explicação:
Para um banco, o crédito representa a sua atividade-fim. Porém, para estruturar e fundamentar uma operação, o banco precisará conhecer o cliente e sua forma de operar, identificando, dessa forma, o produto que melhor se adapta às necessidades dele. Os gerentes de negócio devem utilizar sua habilidade negocial para vender ao cliente a conveniência de que informações cadastrais sejam fornecidas para gerar uma relação de parceria mais clara e mais segura.
Explicação:
No Setor de serviços, o crédito se mostra um poderoso facilitador das vendas. Muitas empresas de viagens por exemplo financiam diretamente seus clientes, seja através de cheques pré-datados ou de parcelamento no cartão de crédito. Em algumas atividades dos pretadores de serviços,podem aumentar suas atividades através do financiamentos de sua operações.
Explicação:
A primeira atividade é executada por instituições intermediárias, normalmente instituições financeiras, que captam recursos junto aos agentes econômicos superavitários, assumindo a obrigação de honrar a exigibilidade destes recursos e emprestam aos agentes econômicos deficitários. A segunda atividade é executada diretamente entre os agentes econômicos superavitários e os agentes econômicos deficitários, em que o papel das instituições financeiras é simplesmente promover a corretagem de valores.
Explicação:
O pagamento de salários é um ato adminstrativo que gera despesas, mas não gera ação de crédito do empregador para com o empregado.
Explicação:
A finalidade do mercado financeiro se cumpre quando ocorre uma eficiente interação entre poupadores e tomadores de recursos, o que promove investimentos e crescimento da economia. Nesse mercado, a intermediação financeira deve permitir a aproximação entre os vários agentes econômicos, promovendo transferências de poupanças a um custo mínimo e nível de risco reduzido.
AULA 02
Explicação:
Decorre da composição da carteira de recebíveis do banco, quanto à maior ou menor concentração que a mesma apresente. Uma administração estratégica de crédito requer uma política adequada de diversificação da carteira de recebíveis. É preciso criar condições para evitar que a carteira de crédito esteja concentrada:
a. num determinado segmento de atividade econômica;
b. numa região geográfica;
c. num produto específico; e/ou
d. num mesmo grupo empresarial.
É importante ressaltar que o risco de uma carteira de crédito é diferente dos riscos de suas operações individuais, em virtude das correlações que possam haver entre os diversos segmentos.
Explicação:
Risco ¿ ocorre quando as probabilidades de um evento acontecer são conhecidas, pois existem dados históricos e estatísticos a respeito do assunto. A decisão é tomada a partir de estimativas aceitáveis. Incerteza ¿ não há dados suficientes para que sejam calculadas as probabilidades de um evento acontecer. A decisão é tomada de forma subjetiva.
Explicação:
Risco do Cliente (Risco Intrínseco) Este tipo de risco diz respeito ao tomador do crédito e suas características. Para facilitar na análise deste risco, os aspectos mais relevantes do tomador foram agrupados no que chamamos de os cinco Cs do crédito, ou seja: Caráter, Capacidade, Condições, Capital e Conglomerado. Posteriormente, foi introduzido também um sexto C, o Colateral
Explicação:
Incerteza não há dados suficientes para que sejam calculadas as probabilidades de um evento acontecer. A decisão é tomada de forma subjetiva.
Explicação:
Risco ocorre quando as probabilidades de um evento acontecer são conhecidas, pois existem dados históricos e estatísticos a respeito do assunto. A decisão é tomada a partir de estimativas aceitáveis.
Explicação:
Define-se como risco de mercado a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes da flutuação nos valores de mercado de posições detidas por uma instituição financeira. Esta definição inclui os riscos das operações sujeitas à variação cambial, das taxas de juros, dos preços de ações e dos preços de mercadorias (commodities).
Explicação:
Risco de Concentração: Decorre da composição da carteira de recebíveis do banco, quanto à maior ou menor concentração que a mesma apresente. Uma administração estratégica de crédito requer uma política adequada de diversificação da carteira de recebíveis. É preciso criar condições para evitar que a carteira de crédito esteja concentrada
Explicação:
Risco de Mercado: é entendido como ¿... risco de perdas em posições dentro ou fora de balanços que surgem a partir de movimentos em preços de mercado.(...)um elemento específico do risco de mercado é o risco cambial.¿ O risco cambial decorre de se assumir posições em moeda diferente da moeda local. Exemplo: aquisição de obrigação em dólar, mas com recebimento da receita em reais gera exposição a risco cambial decorrente da flutuação da cotação negociada entre as moedas.
AULA 03
	Explicação:
Cabelembrar que existem alguns exemplos de fatores evidenciadores da deterioração financeira dos clientes que devem ser monitorados pelos analistas, ao longo do relacionamento. ¿  Aparecimento de apontamentos restritivos no mercado de crédito (ex.: atrasos, cheques devolvidos, protestos etc); ¿  deterioração de índices contábeis e financeiros; ¿  apresentação de constantes descasamentos de caixa (saídas de caixa maiores que entradas); ¿  constatação de que o mercado de crédito esteja recusando financiamentos ou concedendo-os em termos e condições rígidos; ¿  descumprimento ou violação de cláusulas contratuais; ¿  pedidos constantes de prorrogação nos prazos de vencimento de dívidas; ¿  com fornecedores, bancos e outras entidades; ¿  frequentes saldos devedores em contas correntes; ¿  constantes renovações de principal e encargos; ¿  solicitação de créditos urgentes ou não previstos; ¿  aceitação de taxas ou condições contratuais diferentes das habituais; ¿  significativa variação entre projeções e dados reais de receitas, custos e despesas;
Explicação:
Diz respeito à habilidade administrativa, competência empresarial ou profissional dos proponentes do crédito para gerir os negócios da empresa, devendo ser observada sua formação profissional e experiência na atividade. Além disso, a visão estratégica, o potencial de administração, a produção e comercialização dos produtos e o grau de tecnologia utilizada, também fazem parte da análise da Capacidade. É de fundamental importância que o analista de crédito conheça os diversos produtos oferecidos pela empresa e sua respectiva fatia nos mercados nacional e internacional. As decisões visando ao crescimento da empresa também terão que se conhecidas. Um novo galpão será construído para ampliar a linha de produção ou uma nova empresa será adquirida? Quais serão as fontes de financiamento desses novos investimentos? A estrutura organizacional da empresa é adequada para que o produto seja colocado no mercado com qualidade e preços competitivos, gerando lucro que atenda às expectativas dos acionistas.
	Explicação:
Toda empresa recebe e exerce algum tipo de influência sobre seu ambiente. Analisando a interação empresa e cliente, identificam-se as variáveis externas que influenciam nodesempenho da organização. Podemos consolidar as informações e variáveis a serem analisadas da forma a seguir.Informações sobre o mercado e os produtos ¿ Deverão ser identificados os principais clientes e fornecedores da empresa e a concentração de compras e vendas entre eles. Os produtos e serviços deverão ser descritos, assim como o respectivo canal de distribuição. Todo mercado ou setor atua de uma forma bem característica. Esta maneira de o mercado trabalhar deverá ser identificada, a fim de constatar se a empresa atua da mesma forma.Ambiente macroeconômico e setorial ¿ Neste quesito deverá ser avaliado o acompanhamento da macroeconomia e do setor onde atua a empresa. Logo, é fundamental identificar como a política monetária, cambial, e tributária afetam não só a empresa como o setor em que ela está inserida. É preciso conhecer, também, a sazonalidade do produto, de forma a identificar a época certa de se conceder o crédito.
Explicação:
Este tipo de risco diz respeito ao tomador do crédito e suas características. Para facilitar na análise deste risco, os aspectos mais relevantes do tomador foram agrupados no que chamamos de ¿os cinco Cs do crédito¿, ou seja: Caráter, Capacidade, Condições, Capital e Conglomerado. Posteriormente, foi introduzido também um sexto C, o Colateral.
Explicação:
Diz respeito à intenção do devedor e demais coobrigados de cumprir a promessa de pagamento. É a firmeza de vontade, a determinação em honrar os compromissos assumidos. Um devedor, por exemplo, pode chegar a se desfazer de seus bens para pagar suas dívidas. Outro pode não ter a mesma disposição. O analista de crédito deve chegar à conclusão de que o tomador se manterá disposto a quitar o débito mesmo nas condições mais adversas. Para tanto, alguns aspectos devem ser observados na análise de dados históricos, tanto da empresa quanto dos seus sócios, quotistas e administradores, dentre os quais destacamos:Pontualidade no pagamento dos compromissos ¿ Deve-se considerar a pontualidade do cliente como um fator de grande relevância na definição do risco de crédito. Cabe ressaltar, porém, que uma dívida pode ser paga com atraso, ou até mesmo não ser quitada, não necessariamente por falta de caráter. Em determinadas situações, inclusive, pode ser considerado normal um atraso de até 14 dias. Porém, a contumácia no atraso dos pagamentos pode revelar uma deterioração financeira da empresa.Existência ou não de restrições ¿ Dentre os diversos eventos que podem configurar uma restrição, estabelecemos os seguintes: protestos, concordata, falência, ações judiciais e de penhora, emissão de cheques sem fundos, atraso no pagamento de impostos e situação irregular no comércio exterior. A instituição financeira irá definir, de acordo com a sua política de crédito, de que maneira serão considerados os efeitos restritivos de cada uma dessas anotações. O ideal é que fique bem definido a extensão de cada evento, as medidas que o cliente deve tomar para regularizar a situação e o tratamento, em nível de risco, que será dado à questão.
Explicação:
O estudo do ¿C¿ capital faz parte do risco técnico da empresa e refere-se às fontes e usos dos recursos e à situação econômica, financeira e patrimonial do cliente. Pela análise dos demonstrativos contábeis são obtidas importantes informações sobre o desempenho e a solidez da empresa. Destacamos abaixo os principais índices de desempenho que são analisados.
Explicação:
O estudo do ¿C¿ capital faz parte do risco técnico da empresa e refere-se às fontes e usos dos recursos e à situação econômica, financeira e patrimonial do cliente. Pela análise dos demonstrativos contábeis são obtidas importantes informações sobre o desempenho e a solidez da empresa. Destacamos abaixo os principais índices de desempenho que são analisados.
Explicação:
O estudo do ¿C¿ capital faz parte do risco técnico da empresa e refere-se às fontes e usos dos recursos e à situação econômica, financeira e patrimonial do cliente. Pela análise dos demonstrativos contábeis são obtidas importantes informações sobre o desempenho e a solidez da empresa. Destacamos abaixo os principais índices de desempenho que são analisados.
AULA 04
Explicação: Porte da Agência ¿ dentro de uma mesma instituição há agências de diversos portes e que atendem perfis diferentes de clientes. Assim, o gerente de uma pequena agência na periferia de uma capital terá uma alçada menor do que outro que gerencie uma grande agência. 
Explicação: As alçadas, delegadas pelas instituições conforme suas políticas de crédito, correspondem aos valores máximos que podem ser aprovados pelas pessoas aos clientes tomadores de crédito. Uma operação acima do valor estipulado terá que ser submetida a instâncias superiores. Nos bancos, normalmente a alçada se inicia nas agências, podendo chegar a uma superintendência, diretoria ou até mesmo à presidência. O estabelecimento de alçadas tem como um dos objetivos principais permitir agilidade nas decisões de conceder crédito, mas a alçada não tem relação direta com a garantia solicitada da operação de crédito.
Explicação:As alçadas, delegadas pelas instituições conforme suas políticas de crédito, correspondem aos valores máximos que podem ser aprovados pelas pessoas aos clientes tomadores de crédito. Uma operação acima do valor estipulado terá que ser submetida a instâncias superiores. Nos bancos, normalmente a alçada se inicia nas agências, podendo chegar a uma superintendência, diretoria ou até mesmo à presidência. O estabelecimento de alçadas tem como um dos objetivos principais permitir agilidade nas decisões de conceder crédito.
Explicação:
As alçadas, delegadas pelas instituições conforme suas políticas de crédito, correspondem aos valores máximos que podem ser aprovados pelas pessoas aos clientes tomadores de crédito. Uma operação acima do valor estipulado terá que ser submetida a instâncias superiores. Nos bancos, normalmente a alçada se inicia nas agências, podendo chegar a uma superintendência, diretoria ou até mesmo à presidência. O estabelecimento de alçadas tem como um dos objetivos principais permitir agilidade nas decisões de conceder crédito, mas a alçada não tem relação direta com a garantia e prazo solicitados da operação de crédito
	Explicação: Porte da Agência ¿ dentro de uma mesma instituição há agências de diversos portes e que atendem perfis diferentes de clientes. Assim, o gerente de uma pequena agência na periferia de uma capital terá uma alçada menor do que outro que gerencie uma grande agência.
Explicação: As metas de lucratividade e os objetivos de negócios a serem alcançados serão componentes da política geral do banco, interferindo, dessa forma, na política de crédito da instituição.
Explicação: A política de crédito de um banco deverá atender plenamente às normas estabelecidas pela autoridade monetária.ou seja, o BACEN.
AULA 05
Explicação:
Serviços de análises de documentos ¿ tem como objetivo constatar se a documentação que faz parte do cadastro se encontra em ordem. Além disso, esses serviços possibilitam uma pré-análise de tais documentos, antes que eles sejam enviados à área de análise financeira. É um trabalho de análise crítica dos documentos, tendo basicamente as seguintes finalidades: i) verificação do registro da empresa no órgão competente. ii) análise das alterações contratuais e atas de assembléias; iii) verificação quanto aos balanços patrimoniais; e iv) identificação das pessoas legalmente habilitadas a assinar os contratos e documentos em nome da empresa.
Explicação:A análise financeira exerce importante papel na análise de crédito de uma empresa. Por meio da análise financeira são examinadas informações obtidas nas demonstrações financeiras que permitem compreender e avaliar diversos aspectos, dentre os quais destacamos: i) a capacidade de pagamento da empresa; ii) o nível de endividamento, motivo e qualidade do endividamento; iii) políticas operacionais e seus impactos na necessidade de capital de giro; iv) capacidade de obter retorno do investimento realizado.Explicação:
Análise Setorial: Consiste em obter uma apreciação macroeconômica em relação a um determinado segmento da economia, podendo se constituir das seguintes etapas:
 
· descrição das principais características do segmento;
· análise dos produtos, dos mercados (local, regional, nacional e internacional), das formas de concorrência e do perfil do público consumidor;
· análise retrospectiva do desempenho do setor;
· análise prospectiva do desempenho do setor;
· posicionamento das principais empresas atuantes no mercado.
	Dessa forma, deverão ser identificadas as expectativas em relação ao segmento, o posicionamento atual da empresa e as perspectivas quanto ao futuro. É importante destacar que pode haver empresas ruins em segmentos bons, assim como empresas boas em segmentos ruins. Qual é o risco de se conceder crédito a uma empresa boa num segmento ruim ou a uma empresa ruim num segmento bom?
Explicação: Serviços de análises setoriais ¿ compreendem a análise de setores e ramos da economia. Estes estudos, que abordam a análise retrospectiva, a análise da situação atual e a análise prospectiva, tornam a análise de crédito muito mais ampla. Entre duas empresas, por exemplo, que tenham idêntica situação financeira, terá maior possibilidade de sucesso aquela que estiver atuando num segmento da economia mais promissor.
Explicação:
GARANTIAS REAIS
Os direitos reais de garantia são aqueles que conferem ao seu titular a prerrogativa de obter o pagamento de uma divida com o valor ou a renda de um bem aplicado exclusivamente à sua satisfação, são eles: o penhor; a hipoteca; a anticrese e a Renda constituída sobre imóveis.
Como regra básica de direito das obrigações, o patrimônio do devedor responde por suas dívidas. Quando os débitos do devedor exceder o seu patrimônio, o credor busca rodear-se de maiores garantias. Essas garantias podem ser pessoais (fidejussória) e reais.
A garantia real se apresenta quando o devedor separa de seu patrimônio um bem e o destina ao resgate de uma obrigação.
No caso de hipoteca ou penhor, ocorrendo à impontualidade, o bem dado em garantia é oferecido à penhora e o produto, por ele alcançado em praça, destina-se ao pagamento da obrigação. Por força da preferência, o credor hipotecário é pago com todo o produto da venda, excluído os demais credores, que só terão direito as sobras do preço se houver. Se o produto obtido em praça não bastar para o pagamento da divida, o credor continuará a ser credor do saldo, mas quanto a esta parte, a sua condição será de credor quirografário.
Explicação:
A análise financeira exerce importante papel na análise de crédito de uma empresa. Por meio da análise financeira são examinadas informações obtidas nas demonstrações financeiras que permitem compreender e avaliar diversos aspectos, dentre os quais destacamos: i) a capacidade de pagamento da empresa; ii) o nível de endividamento, motivo e qualidade do endividamento; iii) políticas operacionais e seus impactos na necessidade de capital de giro; iv) capacidade de obter retorno do investimento realizado.A análise por índices compreende o cálculo de quocientes a partir de uma variada gama de contas dos demonstrativos contábeis e financeiros. Por meio dos quocientes calculados, representados na forma decimal ou por percentuais, associados a outras técnicas de análise além de informações setoriais e conjunturais, o analista irá interpretar os números obtidos e vislumbrar qual a perspectiva do desempenho futuro da empresa. Assim, o uso dos quocientes tem como finalidade principal permitir ao analista extrair tendências e fazer comparações com padrões preestabelecido
Explicação:
A pasta cadastral (convencional ou magnética) de um cliente tem por objetivo agrupar e guardar informações e documentos relativos a ele. Deve estar sempre atualizada, de forma que seus usuários possam tomar decisões com base em informações confiáveis. Dessa forma, numa pasta cadastral deverão ser encontradas as seguintes informações e documentos:
 
· propostas de negócios, aprovadas ou não;
· ficha cadastral e análises financeiras;
· diagramas de grupo econômico;
· notícias, publicações e reportagens sobre a empresa e seu segmento de mercado;
· informações comerciais, bancárias e de desabonos;
· correspondência trocada com o cliente;
· balanços, balancetes, relatórios e atas.
Explicação:
Análise Setorial: Consiste em obter uma apreciação macroeconômica em relação a um determinado segmento da economia, podendo se constituir das seguintes etapas:
· descrição das principais características do segmento;
· análise dos produtos, dos mercados (local, regional, nacional e internacional), das formas de concorrência e do perfil do público consumidor;
· análise retrospectiva do desempenho do setor;
· análise prospectiva do desempenho do setor;
· posicionamento das principais empresas atuantes no mercado.
 	Dessa forma, deverão ser identificadas as expectativas em relação ao segmento, o posicionamento atual da empresa e as perspectivas quanto ao futuro. É importante destacar que pode haver empresas ruins em segmentos bons, assim como empresas boas em segmentos ruins. Qual é o risco de se conceder crédito a uma empresa boa num segmento ruim ou a uma empresa ruim num segmento bom?
AULA 06
AULA 07
L
AULA 08
AULA 09
AULA 10