Contabilidade

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28-11-2014 
1 
Financeira I 
Financeira I 
2014-v0.4-CV 
Plano de Formação 
Configurações Gerais 
• Configurações de Sistema (Administrador PRIMAVERA) 
• Criação e manutenção de Entidades 
• Plano de Contas e IVA 
• Tipos de Lançamento 
• Diários e Documentos 
 
Contabilidade Geral 
• Registo de Movimentos 
• Multi-moeda 
• Bloqueios 
• Extracto e Balancetes 
Financeira I 
 
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Plano de Formação 
Contabilidade de Gestão 
• Centros de Custo 
• Plano Funcional 
• Contabilidade Analítica 
 
Orçamentação 
 
Fluxos de Caixa 
 
Plano Alternativo 
Financeira I 
 
Plano de Formação 
Outras Funcionalidades 
• Liquidação de Pendentes 
• Conferência de Movimentos 
 
Utilitários 
 
Apuramentos 
• Apuramentos de IVA 
• Apuramentos de Resultados 
 
Operações de Fecho/Início de ano 
 
Financeira I 
 
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Financeira I 
Introdução 
 
 
Financeira I 
 
Visão Global 
Financeira I 
 
CONTABILIDADE 
GERAL 
ORÇAMENTAÇÃO 
APURAMENTOS 
CONTABILIDADE DE 
GESTÃO 
FECHO / INÍCIO DE ANO 
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Financeira I 
Configurações Gerais 
 
 
 
Financeira I 
 
Configurações Gerais – Administrador PRIMAVERA 
Financeira I 
 
› Antes de iniciar a utilização do módulo Financeira, é aconselhável a 
definição de um conjunto de configurações que vão condicionar o 
comportamento do ERP. 
 
› As configurações estão divididas em: 
• Propriedades da Empresa 
• Parâmetros da Empresa 
• Parâmetros de Exercício 
 
› Apesar destas configurações deverem ser definidas antes de iniciar a 
utilização do módulo, as mesmas poderão ser alteradas a qualquer 
momento. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
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Configurações Gerais – Propriedades da empresa 
Financeira I 
 
Id. Geral - propriedades globais da empresa 
Id. Fiscal - informações de âmbito fiscal relativas à empresa 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Informação da empresa 
no âmbito dos mapas da Logística 
Configurações Gerais – Parâmetros da empresa 
Financeira I 
 
Ano Trabalho Ano, por defeito, para trabalho na CBL 
Declaração Selecção do modelo de declaração disponível para emissão 
Parâmetros da Empresa 
 
Os parâmetros da Empresa estão divididos em várias áreas. Em cada uma das 
áreas existem um conjunto de opções a definir. Estas definições são válidas 
independentemente do exercício económico. 
 
Gerais: 
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Configurações Gerais – Parâmetros da empresa 
Financeira I 
 
Activar Funcionalidades: 
 
› Permite activar ou não um conjunto de funcionalidades que serão 
tratadas no ERP no âmbito da Financeira. 
 
› As opções que não forem activadas vão “esconder” os acessos nos 
menus, ou seja, deixa de ser possível trabalhar com essas opções a 
nível de Exploração, Movimentos, Utilitários, etc. 
 
› As configurações efectuadas a este nível são aplicadas de forma 
transversal a todos os exercícios económicos. 
 
Configurações Gerais – Tabelas 
Financeira I 
 
Para garantir o correcto funcionamento da aplicação, é necessário efectuar o 
preenchimento de algumas tabelas: 
 
› Entidades (Clientes, Fornecedores, Outros Terceiros) 
› Planos: 
• Contas 
• IVA 
› Tipos de Lançamento 
› Diários 
› Documentos 
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Configurações Gerais – Entidades 
Financeira I 
 
› O registo de movimentos contabilísticos é baseado em contas 
definidas no Plano de Contas. 
No entanto quando se trata movimentos referentes a entidades, deve-se 
ter em consideração a criação da ficha da entidade. 
A criação da ficha garante a informação necessária à recolha de 
informação para Mapas Fiscais, nomeadamente mapa de Recapitulativos. 
Ficha Entidade: (nº CBL, 
segmento terceiro, tipo mercado) 
Nº CBL: 0001 Perfis: 211SD????, 212SD???? 
Abertura de Contas 
(Perfil de Contas) 
211110001 | 212110001 
Configurações Gerais – Entidades 
Financeira I 
 
Abertura de Contas em Parâmetros do Exercício: 
› Deve ser indicado o perfil de contas utilizado na Abertura Automática de 
Contas 
› A abertura de contas é sugerida no momento da gravação de uma nova ficha 
de entidade 
› O número de “pontos de Interrogação” (?) corresponde ao número de dígitos 
reservados ao número da contabilidade 
› É possível utilizar os seguintes tokens: 
• "D": tipo de mercado (1. Nacional; 2. Intracomunitário; 3. Externo); 
• "S": código do segmento de terceiro (definido na ficha da entidade, no 
separador "Contabilidade"). 
Nº dígitos do 
Número da CBL 
211110001 (Conta Corrente do Cliente, 
segmento Geral , do mercado nacional, com o 
número 0001) 
 
211 S D ???? 
Perfil da 
conta 
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Financeira I 
 
Exercício – Abertura de Empresa 
Proceda à criação da empresa “Soquente – Construções a 
ProQuente Lda” tendo em consideração os seguintes elementos: 
• Periodicidade de declaração de IVA: Trimestral 
• CAE da empresa: 72200 
• NIF da empresa: 501 123 345 
• Período do exercício económico: ano civil 
• Configure o sistema para que não seja possível criar entidades sem o 
respectivo n.º de contabilidade e NIF. 
• Configure o sistema para que, cada entidade criada tenha apenas uma 
conta corrente (21111/22111), uma conta títulos (21211/22211) e uma conta 
de adiantamentos (21811/22811), relativamente ao mercado nacional. 
Considere que o nº de contabilidade para as entidades Clientes e 
Fornecedores é constituído por 4 dígitos. 
 
Financeira I 
 
Exercício – Criação de Entidades 
Efetue a criação das seguintes entidades, garantindo a abertura 
automáticas das respectivas contas. Considere que todas as entidades 
pertencem ao mercado nacional e ao segmento de terceiro “Geral” 
 
 
Cliente Nome Nº CBL NIF 
SOFRIO Sofrio, Lda 0001 123456789 
SILVA Maria Jose da Silva, Lda 0002 123456770 
S.V.M. Sociedade Vidreira, Lda 0003 987654321 
Cliente Nome Nº CBL NIF 
F0001 
Sociedade de 
Fornecimentos, Lda 
0001 123456789 
F0002 
Companhia de Hardware, 
Lda 
0002 123456770 
F0003 Distribuidora X, S.A. 0003 987654321 
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Configurações Gerais – Planos de contas 
Financeira I 
 
› Esta tabela permite definir a estrutura do plano de contas. 
› A criação das contas pode ser manual ou automática: 
Tabelas de Contabilidade, opção Plano de Contas Manual 
Contas geradas a partir da gravação de uma nova 
entidade, de acordo com as configurações definidas no 
Administrador PRIMAVERA. 
 
Automática 
Configurações Gerais – Planos de contas 
Financeira I 
 
 
Campos a Definir na Criação de uma Conta. Uma conta é criada no 
âmbito de um exercício económico. 
Conta Código da conta 
Descrição Descrição da conta 
Classe IVA Código da classe de IVA sugerido nos movimentos 
Classe Selo Código da classe de Selo sugerido nos movimentos 
Tratamento de conta Indicação das funcionalidades a tratar nesta conta 
Diferenças cambiais Indicação da moeda sobre a qual se irá efetuar o tratamento cambial 
Reflexões 
Configurações no âmbito da Reflexão para cada funcionalidade (Centros 
de custo, Analítica, Funções) 
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Financeira I (PT) 
 
Exercício – Criação de contas 
Efetue a criação das Seguintes contas: 
 
• 113 – Caixa Moeda Estrangeira (USD) 
• 1202 – Depósitos à Ordem Banco BNA 
 
Considere que ocorreu um engano na criação da conta “Caixa 
Moeda Estrangeira”. O código da conta deveria ser 114. Efetue as 
operaçõesnecessárias para corrigir a situação. 
 
Configurações Gerais – Planos de IVA 
Financeira I 
 
 
Configurações Plano Iva 
 
Administrador PRIMAVERA: 
• Activar Funcionalidade 
“Tratamento de IVA” 
• Prefixos de Conta 
 
ERP: 
Definição da Estrutura do Plano de 
IVA 
 Associação de Classes do IVA a 
contas do Plano de Contas 
› Apesar do conceito não existir 
em termos contabilísticos, o ERP 
permite trabalhar com um Plano 
de IVA 
 
› O Plano do IVA tem como 
objectivo: 
• Preenchimento das 
Declarações periódica e anual 
do IVA 
• Automatismo no registo de 
Documentos 
 
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Configurações Gerais – Planos de IVA 
Financeira I 
 
 
Campos a Definir na Criação de uma Classe de IVA. Uma conta é criada 
no âmbito de um exercício económico. 
 
 
IVA Código da classe de IVA 
Descrição Descrição da classe 
Taxa Taxa de IVA para calculo de valor de IVA e de Incidência 
% N/ Dedutível % de IVA não dedutível (exemplo: Gasóleo). 
Conta 
Conta de IVA do plano de contas associada a esta classe. Irá permitir obter 
o lançamento automático do IVA, assim como obter os valores correctos a 
colocar na declaração periódica. 
Classe de IVA de Auto-
liquidação 
Código da classe de IVA de auto-liquidação sugerido nos movimentos 
Sujeito a recolha do terceiro 
nos movimentos 
Indica se esta conta de IVA está sujeita a recolha de informação de 
terceiros. Este campo é usado, para posteriormente emitir o Mapa de 
Transmissões Intracomunitárias ou o Anexo de Pedido de Reembolso de 
IVA. Na introdução de um documento, ao seleccionar a classe de IVA é-lhe 
pedido que seleccione o Cliente/Outro devedor ou o Fornecedor/Outro 
Credor 
Códigos do Plano de IVA Alfanuméricos 
Financeira I 
 
ENQUADRAMENTO: 
 
› A partir desta versão passa a ser possível criar classes de IVA com 
elementos alfanuméricos. 
 
COMO FAZER: 
› Aceder à tabelas | Contabilidade | Plano de IVA para criar uma classe 
de IVA nova. As novas classes aceitam letras no seu código. 
 
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Configurações Gerais – Tipos de Lançamento 
Financeira I 
 
› A disponibilização de vários Tipos de Lançamento 
possibilitará complementar os dados de gestão no módulo de 
contabilidade Primavera 
 
› Os Tipos de Lançamento permitem efectuar o registo de 
contabilidades distintas, movimentos com tratamento fiscal ou 
sem tratamento fiscal 
 
› Depois de criar os tipos de lançamento, é necessário 
efectuar um conjunto de configurações para garantir a 
integração com outros módulos bem como um conjunto de 
automatismos dentro do módulo de CBL 
Configurações Gerais – Tipos de Lançamento 
Financeira I 
 
› Para criar um novo tipo de lançamento, deverá aceder a 
Tabelas | Gerais | Organização | Tipos de Lançamento 
 
› Para as áreas sem tratamento fiscal, os acumulados de 
IVA e de Selo não são afectados. Isto é, mesmo que o 
utilizador coloque uma classe de IVA no movimento, os 
valores base não são reflectidos para estes acumulados 
 
› Apenas se poderá alterar o valor da opção "Tratamento 
Fiscal" se não existir qualquer movimento registado 
 
› Um Tipo de Lançamento com a opção "Tratamento Fiscal" 
activa nunca poderá ser eliminado 
 
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Configurações Gerais – Diários e Documentos 
Financeira I 
 
Todos os movimentos registados na Contabilidade são classificados por 
Diário e Documento. 
 
 O diário vai permitir classificar o documento, garantindo 
uma organização lógica dos movimentos inseridos 
 Garante análises específicas na Exploração, 
nomeadamente extracto do Diário 
 
 O Documento vai permitir identificar os movimentos por 
tipo, por exemplo: N/Fatura, V/Fatura, etc. 
 
Permite também um conjunto de configurações que 
permitirão recolher informações para mapas Fiscais 
 
Diário 
Documento 
Configurações Gerais – Diários e Documentos 
Financeira I 
 
Diário: 
Código Código do diário 
Descrição Nome do diário 
Lançamento Tipo de lançamento associado ao Diário e Exercício 
Numeradores 
Indicação dos numeradores a utilizar no registo de 
documentos neste diário. 
A numeração poderá ser mensal ou anual, conforme 
definido nos Parâmetros da Empresa. 
Os números podem ir de 0 a 99999. 
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Configurações Gerais – Diários e Documentos 
Financeira I 
 
Documentos: 
Código Código do Documento 
Descrição Nome do Documento 
Diário 
Indicação do diário utilizado por defeito no registo do 
documento. Pode ser contrariado no momento do registo 
Lançamento Tipo de lançamento associado ao documento 
Numerador Indicação do último documento emitido 
Lançamentos 
Automáticos 
Indicação das contas que serão sugeridas no registo de um 
documento. Não é obrigatório 
Geral Activação de características no âmbito do documento. 
Fluxos Configuração da reflexão para fluxos de caixa. 
Financeira I 
 
Exercício – Criação de diários e documentos 
Crie um documento de pagamento de despesas de Serviços 
Especializados, para ser movimentado num diário (1) de diversos, 
e configure-o como se segue: 
Db) 622?? / Cr) 111 
 
(1) Considere que a numeração dos diários é mensal 
 
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Financeira I 
Contabilidade Geral | Registo 
de Movimentos 
 
 
 
 
Financeira I 
 
Registo de Movimentos 
Financeira I 
 
Registo de Movimentos: 
 
› O editor de movimentos é o centro operacional de todo o módulo da 
Contabilidade. 
› Esta opção permite o registo de movimentos na contabilidade. 
› É a partir do editor que são lançados novos documentos, editados e 
anulados já existentes. 
› A introdução de documentos é feita de uma forma intuitiva e eficiente. 
› O registo de movimentos está disponível a partir da opção 
Contabilidade\Movimentos. 
 
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Registo de Movimentos 
Financeira I 
 
CONFIGURAR 
ADMINISTRADOR 
 
CONFIGURAR ERP 
 
Plano de Contas 
Parâmetros da empresa 
ANÁLISE DE DADOS 
Plano de IVA 
Novo 
Editar / Anular 
Extracto 
Balancetes 
Parâmetros do Exercício 
Diários 
Documentos 
EDITOR MOVIMENTOS 
Configurações Gerais – Configurações ADM 
Financeira I 
 
Parâmetros da Empresa / Movimentos: 
 
Documentos Visíveis 
Indica o numero de Documentos visíveis no editor de 
introdução de documentos. 
Pede Data Se activada, solicita a introdução de datas entre movimentos 
Mostrar valor na moeda 
alternativa 
Se activada, na introdução de valores, mostra a conversão 
para a moeda alternativa 
Fazer lançamentos na 
moeda base 
Se activada, força a introdução de valores na moeda base, não 
permitindo inserir valores na moeda alternativa 
Passa sempre pela moeda 
Se activada, força a passagem pela opção de selecção de 
moeda de introdução 
Visualizar Doc. de 
abertura na Liq. 
Pendentes 
Se activada, é possível efectuar Liquidação de Pendentes 
referentes a movimentos do documento de abertura 
Validar moeda 
Se activada, é efectuada a validação da moeda no momento 
do lançamento, para as contas de diferenças cambiais 
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Configurações Gerais – Configurações ADM 
Financeira I 
 
 Parâmetros da Empresa / Movimentos (cont.): 
 
Imputações 
Na janela de inserção de movimentos vai ou não aparecer 
a grelha de reflexões para as várias funcionalidades 
Descritivos nas 
linhas de reflexão 
Seleccionar qual o descritivo do movimento quando é 
efectuada uma reflexão para Centros de Custo ou 
Funções. 
Configurações Gerais – Configurações ADM 
Financeira IParâmetros da Empresa / Reflexões: as reflexões são efectuadas no 
âmbito dos vários planos existentes (IVA, Selo, etc) 
 
 
Força Reflexão 
Quando seleccionada, esta opção garante que nenhuma 
conta é movimentada sem a respectiva reflexão (no caso 
de a conta estar configurada com reflexões) 
Força Conta 
Definida 
Quando seleccionada, esta opção garante que nenhuma 
conta é movimentada sem a respectiva reflexão. Garante 
ainda que a reflexão é exactamente a que está definida no 
plano de contas. 
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Configurações Gerais – Configurações ADM 
Financeira I 
 
 Parâmetros do Exercício 
Os parâmetros do exercício incluem todas as configurações necessárias ao 
tratamento das opções do ERP, no âmbito do exercício seleccionado. A selecção 
do exercício é sempre a primeira definição, antes de configurar as opções 
seguintes. 
 
Data da CBL 
Indica o dia e o mês do movimento mais recente em termos 
cronológicos. Vai ser sugerido, por defeito, na inserção de novos 
movimentos 
Doc. Outros 
módulos 
Se activado, permite a alteração de movimentos registados a partir de 
outros módulos 
Funcionalidades 
Complemento às funcionalidades activadas nos Parâmetros da 
Empresa. Se não activadas, as funcionalidades não são controladas 
para o ano em questão, mas as opções de menu continuam disponíveis 
para consulta dos dados de anos anteriores onde a funcionalidade era 
tratada. 
Gerais: 
Registo de Movimentos 
Financeira I 
 
Editor de Movimentos: 
› Configurações: através da opção Outras Operações\Opções, é possível definir o 
comportamento do editor; 
› Movimentos: sobre os registos é possível efectuar várias operações 
 
 
• O Definir informações de cabeçalho: Exercício, Data, Diário, 
Documento 
• Se a opção Ver só data, estiver activa, só lista documentos 
na data definida, caso contrário lista documentos até à data 
definida. 
• Duplo clique sobre documento permite ver detalhe. Para 
anular premir o botão Anular. 
 
Novo 
Editar/Anular 
• Definir informações de cabeçalho: Exercício, Data, Diário, 
Documento 
• Opção Novo para ser atribuído nº de Diário e nº de Documento 
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Registo de Movimentos 
Financeira I 
 
Novo Documento: 
A selecção das contas a movimentar pode ser efectuada de duas formas: 
Conta 
› Introdução directa, por 
exemplo: 111 
› Selecção através de F4 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
› Se a conta for de um terceiro 
(cliente, fornecedor, outro 
terceiro) e se a ficha estiver 
correctamente preenchida, é 
possível seleccionar a conta 
por *123456789 
(NIF:123456789) 
 
NIF 
Registo de Movimentos 
 
Financeira I 
 
Validação 
› Ao efectuar a gravação de um movimento são efectuadas algumas 
verificações, de acordo com a configuração activa: 
 
• Permite ou não gravar documento não balanceado. 
• Definido no Documento 
 
Balanceamento 
• Permite ou não gravar documento sem reflexões 
para C. Custo, Analítica, IVA, Selo, Fluxos de Caixa 
e Funções. 
• Definido no Administrador 
 
Reflexão 
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Financeira I 
 
Registo de movimentos – Entidades indiferenciadas 
Nos dias atuais em que toda a máquina fiscal favorece a emissão 
de documentos a consumidores finais com o número de 
contribuinte associado, todo o trabalho do contabilista fica mais 
difícil e moroso. 
 
 
 Por isso, o ERP PRIMAVERA permite registar 
 movimentos de recapitulativos com recolha de 
 terceiros para entidades indiferenciadas. 
Financeira I 
 
Registo de movimentos – Entidades indiferenciadas 
É possível indicar o NIF, o país e a respetiva 
designação fiscal, sem ter necessidade de criar a entidade 
respetiva. 
 
 
Desta forma, há todo um processo que fica 
efetivamente facilitado. 
 
 
Mesmo para as entidades que já existem fica registado o histórico respetivo, 
ou seja, se esta informação for alterada na ficha respetiva a informação prestada às 
entidades oficiais mantém-se intacta. 
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Registo de Movimentos – Nº de doc. externo 
Financeira I 
 
 
Configurações 
 
• Em Contabilidade | 
Movimentos, no cabeçalho dos 
documentos: campo “N.º Doc. 
Ext.” 
 
 
• Possibilidade de definir por 
documento, a obrigatoriedade 
do preenchimento do campo 
“nº doc. Externo“: Tabelas | 
Contabilidade | Documentos | 
Sep. Geral 
 
Objetivos 
 
› Integrar na Contabilidade a 
informação que vem da Logística e 
Tesouraria 
 
› Mais informação nos Movimentos 
da Contabilidade 
 
› Melhor rastreabilidade através da 
pesquisa de movimentos (Filtro 
Avançado) por nº de documento 
externo 
 
Registo de Movimentos – Data Documento 
Financeira I 
 
 Como Fazer: 
 
• Campo no cabeçalho do 
documento, em Contabilidade | 
Movimentos: “Data documento” 
 
• Este campo é de 
preenchimento obrigatório. Por 
omissão, na criação de novos 
documentos, a data do 
documento será igual à data 
do lançamento. Contudo, o 
utilizador poderá alterar a data 
sugerida na criação do 
documento 
 
 
 
 
Objetivos 
 
› Permitir integrar os movimentos da 
Contabilidade nos pendentes das 
Contas Correntes: Pela data do 
documento / Lançamento / Actual 
› Mais informação nos Movimentos da 
Contabilidade 
› Melhor rastreabilidade através da 
pesquisa de movimentos por data 
› Permitir a integração entre a 
Contabilidade e as Contas Correntes 
 
Nota 
Nos documentos de Compra, estas 
duas datas já existem 
 
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Registo de Movimentos – Entidades 
Financeira I 
 
 
Como Fazer: 
 
A associação da entidade nas linhas 
dos movimentos da Contabilidade, 
pode ser efectuada manualmente ou 
de forma automática garantindo uma 
das seguintes configurações: 
 
1. Preencher “Conta Contabilidade” 
na ficha da entidade e perfil de 
contas para recapitulativos no 
Administrador 
 
2. No separador “Integração com 
logística” da respectiva conta, 
preencher os campos “Tipo de 
Entidade” e “Entidade 
 
 
 
Objetivos 
 
› Facilitar a selecção da entidade 
(qualquer entidade) nos processos de 
Retenção 
› Mais informação nos Movimentos da 
Contabilidade 
› Melhor rastreabilidade através da 
pesquisa de movimentos por (linhas) 
entidade 
› Permitir a integração entre a 
Contabilidade e as Contas Correntes 
 
Nota 
Com esta associação, não é necessário criar 
uma conta, no Plano de Contas, associado a 
cada terceiro. 
 
Registo de Movimentos – Copiar e Estornar 
Financeira I 
 
Objetivos: 
 
› Na grelha dos documentos (Copiar | [Sem Valores / Com Valores]) 
permitem que o utilizador crie rapidamente um novo documento 
contabilístico com base num já existente. 
 
› É possível estornar um documento contabilístico (opção "Estornar", em 
Outras Operações), permitindo desta forma a criação de um documento 
contabilístico com movimentos de naturezas contrárias em relação ao 
documento selecionado. 
 
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Registo de Movimentos – Anexar documentos externos 
Financeira I 
 
Objetivos: 
 
É possível anexar documentos 
externos aos documentos da 
contabilidade com o mesmo 
mecanismo que encontra noutras 
áreas do ERP. 
 
Como Fazer: 
 
A área de anexos encontra-se 
debaixo da indicação de 
recapitulativo e dos totais em conta. 
 
Registo de Movimentos – Documentos em estado de rascunho 
Financeira I 
 
 
Como Fazer: 
1. A criação de um rascunho é um 
processo muito idêntico ao da 
criação de um movimento 
contabilístico,em Contabilidade | 
Movimentos. A diferença consiste na 
opção escolhida, no menu de 
ferramentas. Para criar o rascunho, 
o movimento deverá ser gravado 
selecionando a opção “Guardar 
Rascunho” 
 
2. Na grelha que lista os documentos 
contabilísticos, o utilizador poderá 
selecionar se pretende, ou não, 
visualizar os rascunhos. Na mesma 
seção, cada rascunho é 
devidamente identificado por um 
símbolo 
 
 
 
Os documentos em estado de 
rascunho podem ser aplicados nos 
seguintes cenários: 
 
› Cenário 1: Na integração de um 
documento na Contabilidade, é usada a 
opção “Guardar Rascunho” para reservar 
o movimento nos casos em que falta 
informação. 
 
› Cenário 2: Em situações em que o 
processo de movimentos implica 
aprovação, o movimento pode ficar em 
estado de rascunho, e posteriormente, ser 
aprovado passando para estado definitivo 
 
Foi adicionada uma nova categoria nas listas: categoria 
"Contabilidade - Movimentos com Rascunhos". 
 
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Análise de dados – Extratos da contabilidade 
Financeira I 
 
 
Extratos: 
• Conta 
• IVA 
• Funções 
• Fluxo 
• Selo 
• Diário 
• Plano Alternativo 
• Itens de Tesouraria 
 
 
 
 
ENQUADRAMENTO: 
 
› No extrato da contabilidade existem 
entradas separadas por cada 
elemento que queremos analisar. 
 
› Desta forma consegue-se separar 
os acessos de consulta pelos diversos 
papeis que se encontram na 
organização, bem como permite 
análises conjuntas de dados. 
 
 
Extratos da contabilidade 
Financeira I 
 
• Seleção multi tipo de lançamento 
 
• Seleção de mais do que uma moeda 
 
• Seleção de várias contas, por exemplo 
podemos juntar o extrato de dois 
centros de custo 
 
• Filtrar por uma conta integradora. Por 
exemplo, podemos filtrar o extrato de 
IVA pela conta de IVA dedutível, 
 
• Foram adicionados campos do 
cabeçalho do movimento (referência e 
data de documento, por exemplo) 
• Os filtros são gravado à saída 
 
• Possibilidade de incluir/excluir documentos 
estornados (e o seu estorno) 
 
• Possibilidade do extrato incluir ou não os 
movimentos em rascunho 
• Utilização dos grupos hierárquicos. Por 
exemplo no extrato de funções podemos 
pedir o extrato para um grupo de funções. 
 
• Possibilidade de encolher a grelha de 
restrições para manipular a grelha de forma 
autónoma 
 
• À exceção do extrato de conta, em todos 
os outros podemos filtrar por conta origem 
Extratos da contabilidade 
28-11-2014 
25 
Acumulados de Conta 
Financeira I 
 
 Análise de acumulados de: 
 
• Conta 
• IVA 
• Funções 
• Fluxo 
• Selo 
• Diário 
• Plano Alternativo 
• Itens de Tesouraria 
ENQUADRAMENTO: 
 
› Nos acumulados de conta as 
entradas separadas por cada 
elemento que queremos analisar. 
› 
› Desta forma pretende-se separar 
no menu da aplicação os vários 
papeis que encontramos dentro de 
uma organização, bem como 
podemos agora comparar dados de 
dois acumulados de forma separada. 
 
 
Acumulados de Conta 
Financeira I 
 
 
 
› Seleção multi tipo de lançamento 
› Possibilidade de selecionar várias contas, por exemplo podemos analisar os acumulados 
de dois centros de custo 
› Possibilidade de indicar uma conta integradora 
› Os filtros são gravado à saída da aplicação para serem repostos quando se volta à janela. 
› Possibilidade de incluir/excluir documentos estornados (e o seu estorno) [tabulador de 
opções] 
› Possibilidade do extrato incluir ou não os movimentos em rascunho [tabulador de opções] 
› Utilização dos grupos hierárquicos. Por exemplo nos acumulados de Funções podemos 
pedir os resultados para um grupo funções. 
› À exceção do extrato de conta podemos agora filtrar por conta origem. 
 
Área de Restrições 
28-11-2014 
26 
Registo de Movimentos – Análise de Dados 
Financeira I 
 
 • Onde: Contabilidade > Exploração > 
Balancetes 
 
• Como: Seleccionar o balancete a emitir 
e definir as restrições pretendidas 
 
• Resultado: lista de contas e respetivos 
saldos 
 
• Restrições: As contas visíveis podem 
ser filtradas mediante um filtro que 
poderá usar os seguintes caracteres: 
 
*  qualquer carácter 
?  exatamente 1 caracter 
X  1 carácter (não obrigatório) 
 
Balancetes 
Exemplo: 
 
21?  todas as contas que começam por 
21 e com 3 dígitos 
 
21X  todas as contas que começam por 
21 e com 2 o 3 dígitos 
 
Balancetes de vários Tipos de Lançamento 
Financeira I 
 
Por exemplo, um balancete 
analítico com as somas do tipo de 
lançamento orçamental e o fiscal 
Impressão de balancetes de 
vários tipos de lançamento 
distintos 
28-11-2014 
27 
Balancetes de vários Tipos de Lançamento 
Financeira I 
 
A Contabilidade PRIMAVERA disponibiliza um vasto leque de mapas legais e de 
gestão. 
 
Os Mapas Legais, cuja entrega no encerramento do exercício é obrigatória e dos 
quais se salienta: 
 
Balanço 
Demonstração de 
Resultados 
Análises de IVA (Detalhado) 
Financeira I 
 
 
› O utilizador pode efetuar análises por campos específicos da declaração do 
IVA ou da IES. Assim, toda a tarefa de validação/justificação dos dados e 
modelos passa a ser amplamente facilitada, aumentando, de forma 
significativa, a produtividade, a eficiência e o rigor no trabalho do utilizador 
 
› Ao nível dos filtros passa-se a conseguir filtrar por classe de IVA e tipo de 
lançamento, com a possibilidade de multi-seleção 
 
› Ao nível da apresentação dos resultados utiliza-se o novo componente de 
grelhas. A grelha inferior também usa esse novo componente de grelha. Ao 
abrir a seleção de colunas estão disponíveis os atributos para o movimento 
contabilístico apresentado. 
 
Esta análise de IVA tem como base original procurar movimentos 
contabilísticos sobre a qual a informação nas contas financeiras diverge 
da informação automaticamente lançada pelas classes de contas 
28-11-2014 
28 
Análises de IVA (Detalhado) 
Financeira I 
 
 
 
› Análise de acumulados de IVA por classe de IVA e conta origem: 
Indica os valores de incidência e IVA agrupadas por classe de IVA e 
conta 
› Análise de IVA descriminada por dedutibilidade: Indica para cada 
classe de IVA os valores de incidência, os valores de IVA dedutível e os 
valores de IVA não dedutível 
› A análise de declaração de IVA: permite analisar para cada classe de 
IVA, os campos para onde os valores vão ser reportados (campo da 
incidência e/ou IVA) e o valores de incidência e de IVA 
› A análise de declaração da IES: é semelhante à anterior para os 
campos de incidência ou de IVA da IES 
 
Análises em paralelo com a análise de desvios 
Registo de Movimentos – Exclusão de Balancetes 
Financeira I 
 
 
› A definição de chaves de exclusão 
consiste numa configuração de contas. 
As chaves podem posteriormente ser 
aplicadas no processo de extracção de 
balancetes, numa perspectiva de 
exclusão, ou seja, as contas cujo grau 
seja superior ou igual ao grau das 
contas identificadas na configuração são 
excluídas do balancete. 
 
Exemplo: Necessidade de emitir um 
balancete para entregar ao banco, em 
que, apenas se pretende mostrar o total 
das contas de terceiros omitindo as 
contas de movimento, ou seja, a conta 
corrente de cada cliente ou fornecedor 
em particular 
Por “Chaves de Exclusão 
› É possível emitir Balancetes 
seleccionando uma lista de Diários a 
excluir da análise. 
 
Exemplo: excluir o documentode 
Ajustes lançado no período “0” de 2010. 
 
Por “Diário(s) a Excluir” 
Configurações: 
 
• As configurações são efectuadas 
nos parâmetros do exercício do 
Administrador. 
 
• As chaves de exclusão poder ser 
aplicadas nos balancetes Analítico, 
IVA e Selo. 
 
 
 
 
28-11-2014 
29 
Registo de Movimentos – Exclusão de Balancetes 
 
Financeira I (PT) 
 
Exemplo 
› Considere-se a chave de exclusão CLIENTES, com as seguintes contas: 2111 
› Balancete Analítico de contas de Clientes (sem chave de exclusão): 
 21 – Clientes............................................................. 100.000 $ 
 211 – C/C Clientes.................................................... 100.000 $ 
 2111 –Clientes Gerais………………………….. ........ 100.000 $ 
 21111 –Clientes Gr. Mercado Nacional. .................... 100.000 $ 
 211110001 – Cliente A............................................... 50.000 $ 
 211110002 – Cliente B............................................... 35.000 $ 
 211110003 – Cliente C............................................... 15.000 $ 
› Balancete Analítico de contas de Clientes (com chave de exclusão): 
 21 – Clientes.............................................................. 100.000 $ 
 211 – C/C Clientes..................................................... 100.000 $ 
 2111 – Clientes Gerais………………………….. ........ 100.000 $ 
 
Registo de Movimentos – Exclusão de Balancetes 
 
Financeira I 
 
 
Administrador > Seleccionar empresa 
Contabilidade > Parâmetros da Empresa 
Seleccionar o elemento "Exclusão Balancetes" 
Definir uma nova Chave de Exclusão > 
Adicionar 
Seleccionar a Chave > Definir na grelha as 
contas a excluir 
Confirmar 
No ERP, emitir Balancete > Seleccionar a 
Exclusão 
28-11-2014 
30 
Financeira I 
 
Exercício – Registo de Movimentos 
Registe os seguintes movimentos. Deverá efectuar a abertura das 
contas de Sócios, bem com a criação de um novo documento para 
registo destas operações: 
Data Operação Contas Débito Crédito 
02.01 
Realização da quota do Sócio Pedro Matos com a 
entrega do cheque nº 42366789 
Valor........................................... 5.000.000 $ 
111 
25110001 
5.000.000 5.000.000 
02.01 
Realização da quota do Sócio Almiro Castro com 
a entrega do cheque nº 24555301 
 Valor........................................... 2.500.000 $ 
111 
25110002 
2.500.000 2.500.000 
02.01 
Guia de Depósito nº 122653 
 Valor.......................................... 7.500.000 $ 
1202 
111 
7.500.000 7.500.000 
06.01 
Cheque nº 200201 da Soquente, Lda. 
Reforço de Caixa 
Valor..................................................... 55.000 $ 
111 
1202 
55.000 55.000 
Financeira I 
 
Exercício (cont.) – Registo de Movimentos 
Data Operação Contas Débito Crédito 
03.01 Fatura nº 521 do Fornecedor “F0001” 
22110001 
3211 
2442 
 
XXXX 
XXXX 
175.000 
10.02 Fatura nº 45 do Fornecedor “F0002” 
22110001 
3211 
2442 
 
XXXX 
XXXX 
125.000 
Data Operação Contas Débito Crédito 
31.03 N/Factura nº 1 
21110001 
7111 
2443 
340.000 
 
XXXX 
XXXX 
05.04 N/Factura nº 2 
21110001 
7111 
2443 
750.000 
 
XXXX 
XXXX 
28-11-2014 
31 
Financeira I 
 
Exercício – Registo de Movimentos 
Configure um novo tipo de documento “415 – OBS Comunicações” 
associado ao Diário “Diversos” adequado ao lançamento de facturas 
de telefone, atendendo a que se trata de despesas de comunicação 
(75220). 
 
 
Utilize agora o documento “415 – OBS Comunicações” para efectuar 
o lançamento da factura apresentada a seguir: 
 
Data Operação Contas Débito Crédito 
20.06 Fatura de Comunicações nº 23244 
2688210001 
6224 
600 600 
Financeira I 
 
Exercício (cont.) – Registo de Movimentos 
Efetue agora a liquidação do Documento anterior: 
 
Data Operação Contas Débito Crédito 
15.07 
Liquidação da Fatura de 
Comunicações nº 23244 
2688210001 
1201 
600 600 
28-11-2014 
32 
Financeira I 
 
Exercício – Análise de Dados 
Recorrendo às explorações disponíveis no módulo de 
contabilidade, emita os seguintes mapas: 
 
1. Extracto com os movimentos realizados no diário de vendas. 
 
2. Balancete analítico do mês 1 até ao mês 12. 
 
3. Balancete analítico omitindo todas as contas dos fornecedores e 
as contas movimento de clientes. Para este efeito use as chaves 
de exclusão de balancetes disponível no Administrador 
Primavera. 
 
Financeira I 
Contabilidade Geral | Multi-moeda 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
28-11-2014 
33 
Multi-moeda – Câmbio Histórico 
Financeira I 
 
 Configurações: 
 
• Ativar nas propriedades da 
Empresa no Administrador 
(separador "Id. Outros"), o 
parâmetro “Visualizar Valores 
ao Câmbio Histórico”. 
• Esta opção ativa a multi-
moeda na contabilidade ( 
movimentos ) 
OBJETIVOS: 
 
› Suporte de cenários multi-moeda 
 
› Permite que os valores consultados na 
moeda alternativa possam ser 
convertidos ao câmbio da moeda 
alternativa no momento em que os 
lançamentos foram feitos e não ao 
câmbio do momento em que a 
consulta ou listagem é exibida. 
 
 
 
 
 
Multi-moeda – Câmbio Histórico / Atual 
Financeira I 
 
 
Se o contexto da moeda 
está em Moeda Base, os 
valores visualizados estão 
de acordo com os 
introduzidos na Moeda 
Base, independentemente 
do câmbio de trabalho 
 
 
 
 
De uma forma geral a visualização dos valores consoante a moeda e 
o câmbio de trabalho é configurada das seguintes formas: 
Visualização dos valores na 
Moeda Base 
Visualização dos valores na 
Moeda Alternativa ao Câmbio 
Histórico 
Visualização dos valores na 
Moeda Alternativa ao Câmbio 
Atual 
Se é Moeda Alternativa ao 
Câmbio Histórico, os 
valores são mostrados na 
moeda alternativa, 
exatamente como foram 
introduzidos/calculados na 
altura da realização do 
movimento 
 
 
 
 
Se é Moeda Alternativa ao 
Câmbio Atual, então os 
movimentos efetuados na 
moeda base são 
convertidos ao câmbio 
atual, que está na tabela 
das moedas (última 
atualização de câmbios) 
 
 
 
 
28-11-2014 
34 
Movimentos – Tipo de Afetação 
Financeira I 
 
 
 
› Se ativada a opção Visualizar Valores ao Câmbio Histórico, na janela de 
introdução de movimentos passa a estar disponível uma nova coluna T.A. – 
Tipo de Afetação. 
 
 
› O T.A. permite definir se uma linha vai afetar apenas os valores referentes à 
moeda base, moeda alternativa ou a ambas as moedas. Isto quer dizer que 
o movimento em questão vai afetar por exemplo os acumulados de ambas as 
moedas, ou apenas de uma. 
 
 
 
 
 
Movimentos – Tipo de Afetação 
Financeira I 
 
 
 A coluna pode ter 3 valores possíveis: 
 
 - Ambas as moedas 
 - Moeda Base 
 - Moeda Alternativa 
 
 
 A alternância entre os vários tipos de afetação é efetuado através de Duplo-
Click sobre a coluna. 
 
 É ainda possível, efetuar a definição da Moeda/Câmbio ao nível do 
documento ou ao nível da linha. Desta forma, têm-se um tratamento pleno 
das questões relativas ao câmbio. 
 
 
 
 
 
28-11-2014 
35 
Multi-moeda – Câmbio Histórico 
Financeira I 
 
 
Onde? 
 
• Contabilidade | 
Apuramentos | 
Diferenças Cambiais 
 
ENQUADRAMENTO: 
 
› Podem existir contas, caixa, bancos e terceiros, cujos valores são 
efetivamente em moeda alternativa. Devido à desvalorização cambial, hámomentos em que é necessário corrigir o valor real na moeda base dessas 
disponibilidades ou compromissos, nomeadamente na especialização do 
exercício 
 
› Estes movimentos só podem afetar a 
contabilidade em moeda base, uma vez 
que em moeda alternativa continua-se a ter 
exatamente o mesmo valor. Para solucionar 
este problema, é disponibilizado um utilitário 
que verifica as diferenças cambiais nas 
contas e gera documentos de acerto, de modo às contas ficarem 
balanceadas. 
 
 
 
 
 
Diferenças Cambiais – Exemplo 
Financeira I 
 
 
› Exemplificando, considere-se uma empresa, cuja moeda base é CVE e que 
use como moeda de gestão o EUR (que será também a moeda de 
referência). 
 
› Consideremos uma conta bancos com 1000 EUR em 1/Junho ao câmbio de 
85, e respetivo contravalor de 8.500 CVE. 
 
› Se no final do ano o câmbio fosse de 90, seria necessário corrigir o valor 
em CVE no total de 500, em contrapartida de um custo financeiro. 
 
› Estes movimentos só podem afetar os valores em CVE, uma vez que 
continuamos a ter 1000 USD na conta. 
28-11-2014 
36 
Diferenças Cambiais – Processamento 
 
Financeira I 
 
 
Contabilidade | Apuramentos | Diferenças Cambiais 
Definir o período de correcção 
Definir o sentido do cálculo das diferenças: de uma moeda 
(sem ser a base ou alternativa), para a moeda base; da 
alternativa para a base; da base para a alternativa 
Definir os câmbios actuais 
Restrições: intervalo de contas a analisar; Tipo de 
lançamento 
Definir as contas onde serão lançados os acertos (ganhos 
ou perdas financeiras) 
Definir os elementos do documento a gerar (diário, 
documento, data , etc.) 
Actualizar > Processar 
Os campos da diferença, a natureza do movimento, a conta de diferença cambial e as contas de acréscimo/diferimento são 
editáveis. Para alterar a natureza do movimento, deve efetuar duplo clique sobre a respetiva coluna. 
Financeira I 
Contabilidade Geral | Bloqueios 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
28-11-2014 
37 
Bloqueios – Conceito 
Financeira I 
 
 
Configurações: 
 
As configurações são efectuadas 
nos parâmetros do exercício do 
Administrador. 
 
No ERP, em Tabelas | 
Contabilidade | Planos | Plano 
Contas, o campo “Inactivo” que 
permite inactivar contas do plano. 
 
 
 
 
ENQUADRAMENTO: 
› Para evitar que sejam efectuados 
movimentos em períodos, para os quais as 
contas se encontram fechadas, existem 
mecanismos que garantem que os 
utilizadores não conseguem efectuar 
novos movimentos ou editar os existentes. 
 
Exemplos: 
› As contas de resultados não deverão 
ser usadas até aos períodos de fecho de 
período. 
› Numa empresa que se rege por regras 
de especialização de período, têm contas 
que devem ser bloqueadas 
progressivamente enquanto se faz o fecho 
de período 
 
Bloqueios – Tipos 
Financeira I 
 
 
 
 
 
 
Conta 
 
 
 
 
Impossibilita o 
lançamento de 
movimentos para o 
exercício (o mesmo se 
aplica aos orçamentos) 
Impossibilita o lançamento 
de documentos para o diário 
num determinado exercício 
e até a um mês em 
específico. 
p.e., quando bloqueado o 
diário 21 até ao mês 9, 
torna-se impossível lançar 
documentos para o diário 
21, do mês 0 até ao mês 9 
(não se aplica aos 
orçamentos) 
 
 
 
 
Exercício 
 
 
 
 
Diário 
Impossibilita o 
lançamento de contas 
para um determinado 
tipo de lançamento, 
durante um período em 
específico. 
 
28-11-2014 
38 
Bloqueios – Como Fazer 
Financeira I 
 
 
Administrador 
Seleccionar a empresa pretendida 
Parâmetros do Exercício 
Seleccionar o exercício pretendido 
Seleccionar o elemento "Bloqueios 
Seleccionar o tipo de bloqueio 
pretendido 
Confirmar 
Exercício 
Contas 
Diário 
Bloqueios – Informação já introduzida 
Financeira I 
 
 
Configurações: 
 
No Administrador | [Empresa] | 
Contabilidade | Parâmetros da Empresa | 
Movimentos, activar a opção: “Bloquear a 
edição de documentos lançados”. Esta 
opção, quando activa, impede que se 
efectuem alterações em qualquer tipo de 
documentos já lançados na Contabilidade. 
 
Em Tabelas | Contabilidade | Documentos, 
no separador “Geral”, existe uma opção: 
“Permite Alteração”. Esta opção permite 
definir se os documentos lançados, do tipo 
de documento seleccionado, podem ou não 
ser editados. 
 
 
 
 
ENQUADRAMENTO: 
 
› Possibilidade de bloquear 
documentos depois de lançados 
(excepto as descrições) 
 
› Trata-se de uma questão de 
segurança, evitar que sejam 
alterados documentos de 
Contabilidade. Contudo, podem-se 
criar excepções por documento. 
 
28-11-2014 
39 
Bloqueios – Informação já introduzida 
 
Financeira I 
 
 
Administrador 
Seleccionar a empresa pretendida 
Contabilidade > Parâmetros da 
Empresa 
Seleccionar o elemento “Movimentos" 
Activar: “Bloquear a edição de 
documentos lançados” 
Confirmar 
Financeira I 
Contabilidade de Gestão | 
Centros de Custo 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
28-11-2014 
40 
Centros de Custo 
Financeira I 
 
 
› O tratamento de Centros de Custo permite efectuar a visualização de 
informação na contabilidade, com uma estrutura diferente da permitida pelo 
Plano de Contas. 
 
 
› Para trabalhar com C. Custo são necessárias um conjunto de 
configurações no ERP e Administrador Primavera. 
 
Centros de Custo 
 
Financeira I 
 
CONFIGURAR 
ADMINISTRADOR 
 
CONFIGURAR ERP 
 
Estrutura Centros de Custo 
Parâmetros da empresa 
ANÁLISE DE DADOS 
Chaves de Repartição 
Análise Centros Custo 
Parâmetros do Exercício 
Plano de Contas 
REGISTAR MOVIMENTOS 
28-11-2014 
41 
Centros de Custo – Configurações ERP 
 
Financeira I 
 
Estrutura de Centros de Custo: 
 
› Estrutura partilhada por vários módulos: Logística, Recursos Humanos, 
Contabilidade e Equipamentos e Activos 
› Definida a partir de opção própria: 
 Tabelas\Gerais\Organização\Plano de Centros 
 
Chaves de Repartição: 
 
› Permite definir regras para distribuição de valores por Centros de Custo 
› Definida a partir de opção própria: 
 Tabelas\Controlling\Chaves de Repartição\Centros de Custo 
 
Centros de Custo – Configurações ERP 
Financeira I 
 
Plano de Contas: 
 
› Configurar nas contas do Plano de Contas as reflexões para Centros de Custo 
› Existem 2 tipos de Reflexão: 
• Reflexão a 100% 
• Reflexão por Chave de Repartição 
› Qualquer dos tipos de reflexão permite trabalhar com WildCards (?) 
 Exemplo: 
 11001 – Centro A 
 11002 – Centro B 
 11003 – Centro C 
 
 Reflexão a 100%: 1100?  deixa para o momento do registo do 
 documento a seleção do Centro de Custo 
 
28-11-2014 
42 
Centros de Custo – Análise de Dados 
Financeira I 
 
Balancetes de Centros 
• Onde: Controlling > Exploração > 
Análise Centros Custo 
• Como: Seleccionar o separador 
Balancetes de Centros, indicar o 
tipo e o período de análise, 
seleccionar o orçamento e as várias 
opções de visualização 
• Resultado: Listagens de 
conferência relativas aos 
movimentos nos centros de custos, 
por contas ou nas constas por 
centros de custo 
Análise por Centros de Custo 
• Onde: Controlling > Exploração > 
Análise Centros Custo 
• Como: Seleccionar o separador 
Balancetes de Origens, indicar o 
centro que se pretendem analisar e o 
período de análise 
• Resultado:Listagens de conferência 
relativas aos movimentos no centro de 
custo 
Balancetes de Origens 
Financeira I 
 
Exercício – Centros de Custo 
1. Crie a estrutura de centros de custo e proveito: 
 
C. Custo Descrição 
01 Custos Operacionais 
01011 Matérias-primas 
01012 Mão-de-Obra 
01013 Outros Custos 
02 Custos Administrativos 
02131 Compras 
02162 Fornecimento e Serviços Externos 
02164 Custos C/ Pessoal 
03 Proveitos 
032772 Prestação de serviços 
032773 Outros proveitos 
28-11-2014 
43 
Financeira I (PT) 
 
Exercício (cont.) – Centos de custo 
Chave de Repartição 1 
02131 Compras 55% 
02162 Fornecimento e Serviços Externos 10% 
02164 Custos C/ Pessoal 35% 
2. Crie as Chaves de Repartição: 
 
Chave de Repartição 2 
01011 Matérias-Primas 30% 
01012 Mão-de-Obra 23% 
01013 Outros Custos 47% 
Chave de Repartição 3 
01012 Mão-de-Obra 33% 
02131 Compras 33% 
032772 Prestação de serviços 34% 
3. Efetue a associação das 
Chaves de repartição às 
contas do Plano de Contas: 
 
6212  C. Repartição 1 
6227  C. Repartição 2 
6211  C. Repartição 3 
 
 
Financeira I (PT) 
 
Exercício – Movimentos com Reflexão p/ C. Custo 
Pretende-se repartir o valor de uma factura de água pelos centros de 
custo: 
01011 (50%) 
01012 (30%) 
01013 (20%) 
 
A factura tem o valor de 1000 $ (com IVA incluído) com o número 54. 
 
A reflexão sugerida deve ser alterada só para o documento em 
questão e não na conta do Plano de Contas. 
 
28-11-2014 
44 
Financeira I 
Contabilidade de Gestão | 
Analítica 
 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
Contabilidade Analítica 
Financeira I 
 
 
› O tratamento da Contabilidade Analítica 
permite efetuar a visualização de informação na 
contabilidade, com uma estrutura diferente da 
permitida pela Contabilidade geral. 
 
› Para trabalhar com Contabilidade Analítica 
são necessárias um conjunto de configurações 
no ERP e Administrador Primavera. 
 
28-11-2014 
45 
Contabilidade Analítica 
 
Financeira I 
 
CONFIGURAR 
ADMINISTRADOR 
 
CONFIGURAR ERP 
 
Estrutura da Analítica 
Reflexões de Contas 
ANÁLISE DE DADOS 
Chaves de Repartição 
Análise Analíticas 
Parâmetros do 
Exercício 
Plano de Contas 
REGISTAR MOVIMENTOS 
Chave de Repartição 
Conta 
Contabilidade Analítica 
Financeira I 
 
Estrutura da Analítica: 
 
› Estrutura partilhada por vários módulos: Logística, Recursos Humanos, 
Contabilidade e Equipamentos e Ativos 
› Definida na mesma opção que a estrutura da Contabilidade Geral: 
 Tabelas\Contabilidade\Planos\Plano de Contas 
 
Chaves de Repartição: 
 
› Permite definir regras para distribuição de valores por várias contas da 
analítica. 
› Definida a partir de opção própria: 
 Tabelas\Controlling\Chaves de Repartição\Analítica 
28-11-2014 
46 
Contabilidade Analítica 
Financeira I 
 
Plano de Contas: 
› Configurar no plano de contas as reflexões para a Analítica 
› Existem 2 tipos de Reflexão: 
• Reflexão a 100% 
• Reflexão por Chave de Repartição 
› Qualquer dos tipos de reflexão permite trabalhar com WildCards (?) 
 
 Exemplo: 
 92001 – Departamento A 
 92002 – Departamento B 
 92003 – Departamento C 
 
 Reflexão a 100%: 9200?  Deixa para o momento do registo do 
 documento a seleção da conta da analítica 
 
Contabilidade Analítica – Análise de Dados 
 
Financeira I 
 
Análise das contas da geral refletidas para uma conta 
analítica e vice-versa 
Balancetes de 
Analíticas 
Balancetes de Origens 
Disponibiliza diversas análises 
em forma de balancetes de 
contas analíticas. Permite 
também visualizar as contas 
que estiveram na origem dos 
lançamentos das contas 
analíticas. É possível obter 
também uma vista inversa, ou 
seja, as reflexões 
para analíticas que cada conta 
da geral gerou 
Permite visualizar as contas e 
os respetivos valores que 
estiveram na origem dos 
lançamentos na conta 
analítica a analisar, ao longo 
dos meses do exercício 
 Em ambos os balancetes apenas são apresentados valores referentes 
a lançamentos da analítica que foram lançados por reflexão de outras 
contas. Lançamentos diretos na Contabilidade em contas da analítica 
não são apresentados nesta análise e para estes casos sugere-se a 
análise dos Extratos e de Balancetes 
 
 
28-11-2014 
47 
Financeira I 
 
Exercício – Contabilidade Analítica 
 
1. Efetue a criação da seguinte estrutura da analítica: 
 
Conta Descrição 
9502 Comercial 
95021 Comercial – Eletricidade 
95022 Comercial – Água 
95023 Comercial – Desp. Representação 
9503 Administrativo 
95031 Administrativo – Eletricidade 
95032 Administrativo – Água 
95033 Administrativo – Desp. Representação 
2. Efetue a configuração do plano 
de contas para refletir para a 
Analítica. Considere as 
seguintes contas a configurar: 
• 62211 - Eletricidade 
• 6243 - Água 
• 622212 - Desp. de Rep. - 
Não Aceites 
Financeira I 
 
Exercício (cont.) – Contabilidade Analítica 
 
3. Efetue o registo de uma fatura de eletricidade e verifique a reflexão 
sugerida. Considere que a fatura corresponde a gastos realizados pelos 
departamentos Comercial e Administrativo nas seguintes proporções: 
 
• Comercial (30%) 
• Administrativo (70%) 
 
4. Considere a configuração de reflexões disponível no Administrador 
PRIMAVERA: 
 
• Ative a opção “Forçar Reflexão” 
• Aceda ao documento anteriormente gravado e elimine a reflexão 
para a contabilidade analítica 
• Verifique o comportamento do ERP ao gravar as alterações 
 
28-11-2014 
48 
Financeira I 
Contabilidade de Gestão | 
Plano Funcional 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
Plano Funcional 
 
Financeira I 
 
CONFIGURAR 
ADMINISTRADOR 
 
CONFIGURAR ERP 
 
Plano Funcional 
Parâmetros da empresa 
ANÁLISE DE DADOS 
Chaves de Repartição 
Análise por Funções 
Parâmetros do Exercício 
Plano de Contas 
REGISTAR MOVIMENTOS 
DR por Funções 
28-11-2014 
49 
Plano Funcional 
Financeira I 
 
Estrutura do Plano Funcional: 
 
› Estrutura partilhada por vários módulos: Logística, Recursos Humanos, 
Contabilidade e Equipamentos e Activos 
› Definida em opção própria: 
Tabelas\Contabilidade\Planos\Plano Funcional 
 
Chaves de Repartição: 
 
› Permite definir regras para distribuição de valores por várias Funções. 
› Definida a partir de opção própria: 
Tabelas\Controlling\Chaves de Repartição\Funções 
 
Plano Funcional 
Financeira I 
 
Plano de Contas: 
 
› Configurar nas contas do Plano de Contas as reflexões para o Plano Funcional 
› Existem 2 tipos de Reflexão: 
• Reflexão a 100% 
• Reflexão por Chave de Repartição 
› Qualquer dos tipos de reflexão permite trabalhar com WildCards (?) 
 
 Exemplo: 
 81 – Resultado por Funções 
 8101 – Prestação de Serviços 
 810171 – Vendas 
 810172 – Prestações de Serviços 
 
28-11-2014 
50 
Plano Funcional 
Financeira I 
 
Com o objetivo de equiparar o plano funcional com o plano de centros e aumentar 
o controlo dos lançamentos foram disponibilizadas duas novas opções de controlo 
no plano funcional: 
 
 
Estatística 
 
 
Quando selecionada, evita que 
sejam registados novos 
movimentos associados à função 
(por omissão, não se encontra 
selecionada) 
 
Quando uma função não é de 
estatística significa que num 
movimento contabilístico, para a 
mesmaconta origem, não 
podemos ter reflexões para 
centros e para funções em 
simultâneo. Por exemplo, não é 
possível ter uma conta a fazer 
reflexão para um Centro de Custo 
e para uma Função não 
estatística. 
 Inativa 
Plano Funcional 
Financeira I (PT/CV) 
Demonstração de Resultado por Funções: 
 
› Documento de extrema importância para a gestão, pela visão funcional 
e analítica que pode proporcionar relativamente a uma unidade económica. 
 
› Pressupõe uma reclassificação dos custos/perdas e proveitos/ganhos 
numa perspetiva das funções, atividades, segmentos, etc., existentes na 
empresa. 
 
› Este mapa é extraído do ERP através de opção própria: 
Contabilidade\Exploração\Mapas Legais/Gestão 
 
28-11-2014 
51 
Plano Funcional – Análise de Dados 
 
Financeira I (PT/CV) 
• Onde?: Contabilidade > Exploração > Análises 
Legais e de Gestão > Mapas Legais/Gestão > 
Demonstrações 
 
• Como?: Selecionar o mapa pretendido e imprimir 
 
• Resultado: Visualização do Mapa de 
Demonstração de Resultados por Funções 
 
DR por Funções 
Plano Funcional – Análise de Dados 
 
Financeira I (PT/AO/MZ/CV) 
Balancetes de Origens Balancetes de Funções 
• Onde?: Contabilidade > Exploração > 
Análises Legais e de Gestão > 
Análise por Funções 
• Como?: Selecionar o separador 
Balancetes de Origens, indicar a 
função que se pretendem analisar e o 
período de análise 
• Resultado: Listagens de conferência 
relativas aos movimentos na função 
 
• Balancete de origem para várias 
funções e/ou várias contas origem 
• Acrescentar as descrições dos 
elementos que se está a analisar 
• Permite também a impressão, bem 
como o drill down para o documento 
original 
• Onde?: Contabilidade > 
Exploração > Análises Legais e de 
Gestão > Análise por Funções 
 
• Como?: Selecionar o separador 
Balancetes de Funções, indicar o 
tipo e o período de análise, 
seleccionar o orçamento e as 
várias opções de visualização 
 
• Resultado: Listagens de 
conferência relativas aos 
movimentos nas funções, por 
contas ou nas contas por função 
Análise por Funções 
28-11-2014 
52 
Financeira I (PT/AO/MZ/CV) 
 
Exercício – Plano Funcional 
 
1. Ative a opção de tratamento de Funções para o Exercício atual e valide 
as configurações necessárias para garantir a reflexão de um movimento 
de venda para o plano funcional. 
 
2. Efetue o registo de uma fatura de venda, para um cliente à escolha. 
Verifique que a reflexão para o Plano Funcional é efetuada. 
 
3. Verifique o extrato da conta de Proveitos e compare com o extrato da 
Função para a qual foi efetuada a reflexão. (verifique que os valores 
refletidos para as funções só são considerados a partir do momento que 
é efetuada a ativação da opção no Administrador PRIMAVERA) 
 
4. Emita uma demonstração de Resultados por funções 
 
Financeira I 
Orçamentação 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
28-11-2014 
53 
Orçamentação 
Financeira I 
 
Orçamentação de contas: 
 
› O objetivo desta opção, é permitir o registo de 
valores perspetivados no âmbito de cada conta. 
 
› Com os valores orçamentos, é possível a qualquer momento efetuar a 
analise de desvios entre valores reais e orçamentados. 
 
› Os orçamentos são efetuados sobre contas da Geral, Analítica e 
Centros de Custo 
 
Orçamentação 
Financeira I 
 
CONFIGURAR 
ADMINISTRADOR 
 
CONFIGURAR ERP 
 
Parâmetros da empresa / 
Gerais 
ANÁLISE DE DADOS 
Tabela de Orçamentos 
Outros Utilitários / 
Orçamentos 
REGISTAR ORÇAMENTO 
Análise Orçamental 
Analítica 
Centros de Custo 
Geral 
28-11-2014 
54 
Orçamentação – Configurações ADM 
Financeira I 
 
 Parâmetros Administrador 
 
Nos Parâmetros do administrador é possível definir o comportamento do 
ERP no que respeita aos Orçamentos: 
 
 
Refletir 
orçamentos 
para Analítica 
Se esta opção estiver ativa, os valores 
orçamentados para as contas da Geral, vão refletir 
para as contas da Analítica. 
A reflexão sugerida é a definida na conta. 
Parâmetros da 
Empresa > 
Contabilidade > 
Reflexões 
Refletir 
orçamentos 
para C. Custo 
Se esta opção estiver ativa, os valores 
orçamentados para as contas da Geral, vão refletir 
para os C. Custo. 
A reflexão sugerida é a definida na conta. 
Parâmetros da 
Empresa > 
Contabilidade > 
Reflexões 
Orçamento por 
defeito 
Como podem existir vários orçamentos para C. 
Custo, é necessário selecionar qual o orçamento 
que terá reflexão automática. 
Parâmetros da 
Empresa > 
Contabilidade > 
Gerais 
 
Orçamentação – Configurações ERP 
 
Financeira I 
 
Tabela de Orçamentos: 
 
› Nesta tabela é possível definir os vários Orçamentos que se pretendem 
controlar a nível de C. Custo. 
 
› Vai permitir ter várias “visões” sobre os mesmo C. Custo. Passa a ser possível, 
por exemplo, ter um Orçamento Optimista, um Pessimista e efetuar a análise de 
desvios sobre os vários orçamentos 
 
› A opção está disponível em 
Tabelas\Contabilidade\Outras Tabelas\Orçamentos 
 
› Por defeito todos os orçamentos são efetuados sobre as contas de movimento. 
No entanto é possível contrariar este comportamento através da ativação das 
opções disponíveis na ficha de Orçamentos. 
 
28-11-2014 
55 
Orçamentação – Registo 
 
Financeira I 
 
Registo de Orçamentos: 
 
› É efetuado a partir da opção 
Contabilidade\Orçamentos 
 
› Separador Geral/Analítica e C. Custo 
 
› É possível definir o valor mês a mês ou 
Trimestre a Trimestre 
 
› Ao gravar, caso a conta tenha reflexões 
definidas, são abertas as janelas de reflexão (para 
C. C. Ou Analítica) 
 
Exercício 
 Conta 
Atualizar 
Período 
Cursor s/ conta 
Valor Total 
Distribuir 
Gravar 
Orçamentação – Análise de Dados 
 
Financeira I 
 
Análise Orçamental 
Como? Onde? 
Selecionar o 
separador 
pretendido, indicar 
o período de 
análise e atualizar 
Controlling > 
Exploração > 
Análise Orçamental 
Resultado 
Listagens de 
conferência relativa 
aos valores 
orçamentados, 
valores reais e 
respetivos desvios 
28-11-2014 
56 
Financeira I (PT) 
 
Exercício – Orçamentos 
1. Verifique que os valores orçamentados na Contabilidade Geral vão 
influenciar diretamente os valores orçamentados nos Centros de Custo. 
 
2. Proceda à orçamentação das contas do Plano de Contas de acordo com 
o quadro que se apresenta seguidamente: 
 
Rubrica Orçamento 
Eletricidade 
(6212) 
No valor total de 200.000 $ a repartir pelos centros de custo 02131, 
02162 e 02164 de acordo com as percentagens 83%, 8% e 9% 
respetivamente. 
Água 
(6211) 
Valor total de 140.000 $ a repartir pelos centros de custo 01011 e 01013 
de acordo com os valores 40.000 $ e 100.000 $ respetivamente. 
Vigilância e 
Segurança 
(6227) 
120.000 $ a repartir de forma igual pelos 12 meses. 
Valor a repartir por centros de custo de acordo com as percentagens 
indicadas na lição anterior. 
Financeira I (PT) 
 
Exercício (cont.) – Orçamentos 
3. Suponha agora que, feito o orçamento, se pretende agora corrigi-lo para o 
centro de custo 02131, de acordo com os seguintes valores: 
• Eletricidade (6241): 100 € em Janeiro, 75 € em Fevereiro. 
• Vigilância e Segurança (6223): 140 € a repartir pelo ano todo. 
• Comunicação (62622): 1.500€ a repartir pelo ano todo. 
 
4. Indique o processo para colocar o valor dos Orçamentos a zero. 
 
 
5. Efetue uma análiseorçamental dos valores processados anteriormente e 
valide os desvios verificados. 
 
28-11-2014 
57 
Financeira I 
Fluxos de Caixa 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
Fluxos de Caixa 
Financeira I 
 
CONFIGURAR 
ADMINISTRADOR 
 
CONFIGURAR ERP 
 
Fluxos de Caixa 
Parâmetros da empresa 
ANÁLISE DE DADOS 
Documentos 
Mapa de Fluxos de Caixa 
Parâmetros do Exercício 
REGISTAR MOVIMENTOS 
28-11-2014 
58 
Fluxos de Caixa – Configurações 
 
Financeira I 
 
 
Configurações Fluxo Caixa: 
 
Administrador PRIMAVERA: 
• Nos Parâmetros ativar a utilização de 
Fluxos de Caixa 
• Indicar o perfil de contas sujeitas a 
tratamento de Fluxos de Caixa 
 
ERP: 
• Plano de Fluxos de Caixa 
• Documento: Configuração e registo 
 
 
 
 
Fluxos de Caixa: 
 
› A tabela de Fluxos está 
destinada à recolha e preparação 
da informação do Mapa de Fluxos 
de Caixa. 
 
› A estrutura de Fluxos é definida 
na opção Tabelas\Contabilidade\ 
Planos\Fluxos de Caixa 
 
Fluxos de Caixa – Configurações ERP 
 
Financeira I 
 
 
 
 
 
Não sugere 
 
 
 
O valor movimentado é 
refletido de forma idêntica 
por todos os fluxos 
definidos 
As contas de Fluxos de 
Caixa são sugeridas 
sem valor 
Fluxos de Caixa: 
› A utilização dos Fluxos está dependente da configuração dos 
documentos. 
› Aceder à tabela de documentos e configurar a reflexão para os Fluxos 
de Caixa: 
 
Equitativamente 
Distribuição 
28-11-2014 
59 
Fluxos de Caixa – Análise de Dados 
 
Financeira I 
 
Mapa de Fluxos de Caixa 
Como? Onde? 
Selecionar o ano, 
mês inicial, mês 
final e imprimir 
Contabilidade > 
Exploração > 
Análise Legais > 
Mapas 
Legais/Gestão > 
Demonstrações 
SNC > Fluxos de 
Caixa 
Resultado 
Mapa de entradas 
de saídas de 
dinheiro 
(Demonstração de 
Fluxos de Caixa) 
Financeira I (PT) 
 
Exercício – Fluxos de Caixa 
1. Efetue a configuração do documento 321- Bancos – Cheques de forma 
a que seja efetuado a recolha de informação para Fluxos de Caixa. 
Considere que o documento pode ser utilizado para pagamento a 
Fornecedores como Pagamentos a funcionários. 
 
2. Registe um pagamento a funcionários e analise o Extrato da Rubrica de 
Fluxo Utilizada. 
Data Operação Contas Débito Crédito 
31.10 
Pagamento de 
Vencimentos 
2712 
1202 
1.000.000 1.000.000 
28-11-2014 
60 
Financeira I 
Plano Alternativo 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
Plano Alternativo – Configurações 
 
Financeira I 
 
Plano Alternativo: 
 
› O objetivo do Plano Alternativo é permitir 
visualizar os movimentos registados no Plano de 
Contas da geral, numa estrutura paralela de contas. 
 
› Utilizado em situações de grupos de empresas, em que a empresa que 
efetua o registo na contabilidade base necessita apresentar dados na 
contabilidade da empresa mãe (plano estrangeiro) 
 
28-11-2014 
61 
Plano Alternativo 
Financeira I 
 
CONFIGURAR 
ADMINISTRADOR 
 
CONFIGURAR ERP 
 
Parâmetros da empresa 
ANÁLISE DE DADOS 
Plano Alternativo 
REGISTAR MOVIMENTOS 
Extractos 
Balancetes 
Plano Alternativo – Configurações ERP 
 
Financeira I 
 
Estrutura do Plano Alternativo: 
 
› Definida em opção própria: 
Tabelas\Contabilidade\Planos\Plano Alternativo 
 
› Aqui é necessário definir o Plano alternativo, bem como a ligação entre 
Plano Alternativo e Plano da Geral. 
 
› Esta configuração pode ser efetuada a qualquer momento, pois a 
recolha de informação não é efetuada no momento do registo do 
documento. 
 
 
 
28-11-2014 
62 
Financeira I 
 
Exercício – Fluxos de Caixa 
1. Configure o Plano Alternativo de forma a que a conta Caixa no 
Plano Espanhol reflita todos os valores movimentados nas 
contas Caixa do plano da Contabilidade geral. 
 
2. Consulte o Extrato da conta caixa do Plano Espanhol. 
 
3. Pretende-se agora criar um novo Plano Alternativo de 
Tesouraria com as respetivas reflexões. Para tal efetue a 
criação do novo plano e a configuração da conta 101 do Plano 
Alternativo de Tesouraria, de modo a refletir os movimentos das 
contas 111 e 112. 
 
4. Visualize agora o extrato da conta 101 do Plano Alternativo de 
Tesouraria. 
 
Financeira I 
Outras Funcionalidades | 
Liquidação de Pendentes 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
28-11-2014 
63 
Liquidação de Pendentes 
Financeira I 
 
Liquidação de Pendentes 
 
› O objetivo da Liquidação de Pendentes é permitir efetuar a relação 
entre o documento de dívida e o documento de Liquidação 
 
› Esta opção é vantajosa nas situações em que os movimentos são 
lançados de forma manual na Contabilidade. 
 
 
 
Liquidação de Pendentes 
Financeira I 
 
CONFIGURAR 
ADMINISTRADOR 
 
CONFIGURAR ERP 
 
Plano Contas 
ANÁLISE DE DADOS 
Documentos 
Consulta de Pendentes 
Parâmetros do Exercício 
EDITOR MOVIMENTOS 
Associação de Pendentes 
28-11-2014 
64 
Liquidação de Pendentes 
Financeira I 
 
Planos de Contas 
 
› Para tratar Liquidação de Pendentes, é necessário configurar o Plano 
de Contas. 
 
› Para ativar tratamento, aceder à conta pretendida e ativar opção 
“Liquidação Pendentes”. 
 
› Para evitar a ativação individual por conta, é possível ativar o tratamento 
por Perfil, por exemplo, todas as contas 2111. Esta opção está disponível 
nos Parâmetros do Exercício. 
 
 
 
 
Liquidação de Pendentes 
Financeira I 
 
Movimentos com Liquidação de Pendentes 
 
› Após a configuração da conta, no momento do registo de documentos, é 
despoletada a janela de associação de pendentes. 
 
› Nessa janela é necessário efetuar a seleção de um ou vários 
movimentos. 
 
 
 
 
 
 
 
28-11-2014 
65 
Liquidação de Pendentes 
Financeira I 
 
Pretende-se efetuar o registo de uma liquidação de Pendentes. No 
momento da liquidação pretende-se efetuar a associação entre a 
liquidação e a dívida liquidada. 
Configurações Comportamento 
• Ativar opção nos 
Parâmetros do Exercício 
• Ativar a opção na(s) 
conta(s) pretendida(s) 
• Registar documento 
correspondente à liquidação 
do cliente 
• Verificar a sugestão 
automática para associação 
do movimento de dívida 
Cenário: Liquidação de Fatura, utilizando a opção 
Liquidação de Pendentes 
Liquidação de Pendentes – Análise de Dados 
 
Financeira I 
 
Consulta de Pendentes 
Como? Onde? 
Selecionar o 
tipo de 
lançamento, a 
conta, o 
movimento, data 
inicial e data 
final pretendida 
e atualizar 
 
Contabilidade > 
Utilitários > 
Consulta de 
Pendentes 
 
Resultado 
Listagem de 
todos os valores 
pendentes 
 
28-11-2014 
66 
Financeira I 
 
Exercício – Liquidação de Pendentes 
1. Configure o sistema para efetuar a liquidação de pendentes de Clientes e 
Fornecedores 
 
2. Efetue uma liquidação de pendentes de Fornecedores com base no 
seguinte quadro 
 
Data Operação Contas Débito Crédito 
13.11 
V/ Recibo relativo à 
Fatura nº 521 
221110001 
1201 
35.000 35.000 
14.11 
V/ Recibo relativo à 
Fatura nº 45 
221110002 
1201 
25.000 25.000 
 
 
3. Analise a liquidação de pendentes e indique quais foram os 
movimentos de contrapartida das faturas liquidadas. Indique também se 
existem faturas de clientes ainda pendentese qual o montante em 
dívida. 
Financeira I 
Outras Funcionalidades | 
Conferência de Movimentos 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
28-11-2014 
67 
Conferência de Movimentos 
Financeira I 
 
 
Configurações Conferência 
 
ERP: 
 
• Definição dos estados de conferência 
 
• Associação dos estados de Conferência 
aos movimentos 
 
 
 
› O objetivo da Conferência de 
Movimentos é permitir efetuar a 
validação dos movimentos 
registados nas contas 
 
› A conferência é efetuada 
através da atribuição de estados a 
cada movimento 
 
Financeira I 
Exercício – Conferência de Movimentos 
1. Configure o sistema sabendo que as contas da empresa são conferidas 
mensalmente, podendo ser atribuídos aos movimentos os seguintes 
estados: 
• Conferido 
• Não Conferido 
• Arquivado 
• Anulado 
• Aguarda documento original 
• Outro 
2. Efetue a conferência das contas dos Sócios “25110001” e “25110002”, e 
de compras “3211”, sabendo que alguns lançamentos foram corretamente 
conferidos e outros arquivados 
 
3. Confira os movimentos efetuados na conta caixa “111” sabendo que os 
mesmos aguardam os documentos de tesouraria originais para a 
conferência 
 
 
 
28-11-2014 
68 
Financeira I 
Utilitários 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
Reconstrução de Acumulados 
Financeira I 
 
 
Onde? 
 
Administrador | (Seleccionar 
a Empresa) | Contabilidade | 
Reconstrução de 
Acumulados 
 
 
 
Os valores acumulados nas contas dos diversos 
planos são provenientes da integração de 
documentos. 
As ocorrências implícitas no processo de 
inserção, remoção ou alteração de documentos 
refletem-se imediatamente nos diversos planos. 
Poderá acontecer, no entanto, alguma 
inconsistência entre a informação associada aos 
movimentos e a informação relativa aos 
acumulados das contas dos diversos planos. 
 
O serviço Reconstrução de Acumulados garante total compatibilidade 
entre os lançamentos efetuados e os acumulados das contas. 
28-11-2014 
69 
Reconstrução de Acumulados 
Financeira I 
 
Aceder à opção Reconstrução de 
Acumulados em, Administrador | 
(Selecionar a Empresa) | Contabilidade | 
Reconstrução de Acumulados 
Definir o exercício económico (por 
omissão é sugerido o ano de trabalho) 
Definir os planos em que será executado 
o serviço 
Confirmar 
 Esta operação, além de reconstruir os valores dos movimentos, também reconstrói os tipos de contas dos diversos planos, 
ou seja, o serviço verifica e se necessário reclassifica as contas dos planos (razão, integradora ou movimento). Esta 
operação pode ser muito útil, quando por exemplo, se importa um plano de contas no qual o tipo de conta não venha 
corretamente definido. 
 
 
Transferências de movimentos entre Contas 
Financeira I 
 
 
Onde? 
 
Administrador | 
(Seleccionar a Empresa) 
| Contabilidade | Outros 
Utilitários | Separador 
“Transferências 
 
 
Enquadramento: 
 
Esta operação permite transferir todos os 
movimentos de uma conta para outra, de acordo 
com um intervalo de datas pretendido. 
 
Quer a conta origem, quer a conta destino terão 
que ser contas de movimento, não sendo possível 
transferir os movimentos para contas Razão ou 
Intermédias. 
 
 Pode ser executada a reconstrução de acumulados depois de que seja feita a transferência dos movimentos deixando selecionada a 
respetiva opção (Recomendado). 
 
28-11-2014 
70 
Transferências de movimentos entre Contas 
Financeira I 
 
 
Administrador | indicar a empresa | 
Contabilidade | Outros Utilitários 
Selecionar o separador "Transferências" 
Selecionar o Lançamento 
Selecionar a conta origem 
Selecionar a conta destino 
Confirmar Indicar o exercício e o mês inicial e final 
Criação de automática de contas de terceiros 
Financeira I 
 
 
Configurações 
 
1. Configurar “Abertura 
de Contas” nos 
Parâmetros do 
Exercício 
 
2. Correr o utilitário 
“Criação de Contas 
 
 
Enquadramento: 
 
Por norma quando se cria uma nova entidade, como um 
cliente ou um fornecedor, as respetivas contas no Plano 
de Contas são automaticamente criadas (caso a 
aplicação esteja configurada dessa forma) 
 
As contas que são criadas são obtidas a partir da 
junção entre os prefixos das contas, definidos no 
Administrador nos parâmetros do exercício, e o número 
da contabilidade definido na ficha da entidade, indicado 
pelo utilizador. 
 
Como esta criação automática é opcional e pode ser cancelada pelo 
utilizador, existe um utilitário que, com base nas configurações do 
Administrador e nos números da contabilidade, cria de forma automática 
as contas das entidades 
 
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71 
Criação de automática de contas de terceiros 
Financeira I 
 
Aceder à opção, Contabilidade | Outros 
Utilitários | Selecionar o separador "Criação 
de Contas" 
Selecionar o tipo de entidade (clientes, 
fornecedores, outros credores e outros 
devedores) 
Selecionar o Exercício (por omissão, sugere 
o ano de trabalho) 
Selecionar as configurações das contas que 
pretende criar 
 
Opcionalmente, definir o intervalo dos 
identificadores da entidade selecionada a 
considerar no processo de criação de contas 
 
Confirmar 
Administrador | seleccionar a 
empresa | Contabilidade | 
Parâmetros do Exercício | 
Selecionar o Exercício | 
separador "Abertura de Contas 
Definir os perfis (prefixos e/ou 
máscaras) das contas a criar 
automaticamente na abertura de 
fichas de terceiros, com base na 
configuração das contas de 
recapitulativos 
Confirmar 
 Quando selecionada a opção "Uniformizar os nomes das 
tabelas e descrição das contas já existentes", será efectuada a 
actualização da descrição das contas do plano. 
 
 
Alteração da data de documentos 
Financeira I 
 
 
Onde? 
 
Administrador | 
(Selecionar a Empresa) | 
Contabilidade | Outros 
Utilitários | Separador 
“Alteração de dados” 
 
Enquadramento: 
 
Através do utilitário “Alteração de dados”, é possível 
efetuar a alteração da data a um conjunto de 
documento de uma forma automática. 
 
Existem uma série de critérios restritivos para definir 
qual o conjunto de documentos a manipular, tais como o 
exercício, o diário , o documento, o mês e o dia. 
 
Caso se pretenda manipular um único documento em 
particular é possível indica-lo pelo numero de diário ou 
pelo número do documento. 
 
A alteração de datas apenas se aplica a documentos de Contabilidade e de Equipamentos. Para documentos integrados de outros módulos é 
preciso ter a opção de “Permite alterar documentos de outros módulos” activa, em Administrador | [Empresa] | Contabilidade | Parâmetros do 
Exercício | Gerais 
 
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72 
Alteração da data de documentos 
Financeira I 
 
 
Administrador | selecionar a empresa | 
Contabilidade | Outros Utilitários 
Selecionar o separador "Alteração de Dados“ > 
Selecionar o Lançamento 
Indicar os critérios de selecção dos documentos a 
alterar 
Indicar o ano, mês e dia para os quais se pretende 
alterar a data. Se um destes 3 elementos não for 
selecionado, então esse elemento não será alterado 
Confirmar 
Confirmar 
É apresentada uma lista com os documentos que 
cumprem os critérios acima definidos. O utilizador 
pode nessa lista excluir documentos que não serão 
alterados, retirando o visto a verde da coluna 'Sel.' 
Após a alteração das datas deve ser feita umreconstrução de acumulados. Para ser 
automaticamente feita no final, basta não 
desactivar a opção, disponível na janela com a 
lista dos documentos (Recomendado). 
 
Integrar movimentos de outras empresas 
Financeira I 
 
 
Onde? 
 
Administrador | 
(Selecionar a Empresa) | 
Contabilidade | Outros 
Utilitários | Separador 
“Integração” 
 
 
Enquadramento: 
 
Através do utilitário “Integração” é possível 
a importação de movimentos contabilísticos entre 
empresas 
 
Visto que os documentos podem ter uma série de 
outros elementos a eles associados, tais como 
contas, centros de custo, funções, classes de IVA, 
etc, é também oferecida a possibilidade de no 
mesmo processamento esses elementos serem 
também, automaticamente criados, caso não 
existam 
 
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Integrar movimentos de outras empresas 
 
Financeira I 
 
 
Administrador | indicar a empresa | 
Contabilidade | Outros Utilitários 
Selecionar o separador “Integração” 
Selecionar o Lançamento, e Selecionar a 
Empresa origem e o Exercício 
Selecionar o Diário a importar, e o 
documento a importar, se for necessário 
Indicar o período a importar 
Confirmar 
Selecionar que elementos se pretende 
criar caso não existam na empresa de 
destino 
Ao confirmar os movimentos que existem na 
empresa de destino, no exercício, diário e 
documento indicados, são eliminados e 
substituídos pelos da empresa de origem. 
Para que a reconstrução de acumulados seja 
efetuada após esta operação, basta que a 
respetiva opção não seja desativada 
(Recomendado) 
Anular movimentos 
Financeira I 
 
Onde? 
 
Administrador | 
(Selecionar a Empresa) | 
Contabilidade | Outros 
Utilitários | Separador 
“Anular Movimentos” 
 
 
Enquadramento: 
 
Existe a possibilidade de anular 
documentos através do editor de 
movimentos da Contabilidade. Contudo, 
através do utilitário “Anular Movimentos” é 
possível anular vários movimentos de 
contabilidade que foram registados 
incorretamente. 
 
 
 
28-11-2014 
74 
Anular movimentos 
 
Financeira I 
 
 
Administrador | indicar a empresa | 
Contabilidade | Outros Utilitários 
Selecionar o separador “Anular 
Movimentos" 
Indicar em que exercício se pretende 
efetuar a operação 
Selecionar o Lançamento 
Definir as opções que indicam qual o 
movimento a anular 
Confirmar 
Financeira I 
Apuramentos 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
28-11-2014 
75 
Apuramentos 
Financeira I 
 
 
Configurações apuramento 
 
ERP: 
Configurar a tabela de 
apuramentos de acordo com o 
tipo de apuramento e as 
contas a apurar. 
 
 
Enquadramento: 
 
› O ERP disponibiliza a possibilidade de 
realizar Operações de Apuramento. 
 
› Estão disponíveis os tipos de 
apuramento: 
• IVA 
• Selo 
• Outros (onde se inclui o 
apuramento de Resultados) 
 
› Os apuramentos são configuráveis à 
medida das necessidades do utilizador. 
 
Apuramentos de IVA 
Financeira I 
 
› O apuramento do IVA é tratado pela aplicação com o objetivo de calcular 
a natureza do IVA e de preencher a declaração Periódica do IVA. 
 
› A periodicidade da Declaração do IVA pode ser: 
 
 Mensal Trimestral 
28-11-2014 
76 
Apuramentos de IVA 
Financeira I 
 
 
 
Esquema de Apuramento de IVA: 
2442 
X 
2443 
Y 
244 
Z2 Z1 
Y 
Z2 
X 
Z1 
2446/2447 
Apuramento de IVA – Configurações ERP 
Financeira I 
 
As operações de Apuramento no ERP pressupõem uma configuração prévia. Esta 
configuração é efetuada através da tabela de Apuramentos, disponível em 
Tabelas\Contabilidade\Outras Tabelas. 
 
Informações a inserir no âmbito da tabela de apuramentos: 
 
Tipo Apuramento 
Indicação do tipo de apuramento associado à configuração definida (IVA no caso 
em análise) 
Diário/Documento 
Indicação dos códigos do Diário e Documento a utilizar para o registo das 
operações de apuramento 
Exercício 
Indicação do ano para o qual se estão a definir as contas a apurar. Como Plano 
de contas é anual, as configurações têm a mesma aplicação (anual) 
28-11-2014 
77 
Apuramento de IVA – Configurações ERP 
Financeira I 
 
Contrapartida 
Indicação da Conta de Contrapartida do apuramento. Utilizada para balancear os 
movimentos de saldo de conta. 
Conta 
Indicação da conta ou perfil de conta a considerar para apuramento, por exemplo 
2442 – IVA Dedutível 
Período 
Indicação do período a apurar. Opções possíveis: 
 
• Anterior: Se o IVA for Mensal, corresponde ao mês anterior ao apuramento. 
Se o IVA for Trimestral, corresponde ao Trimestre anterior ao apuramento. 
 
• Se o período a apurar for o primeiro do ano, corresponderá em ambos os 
casos ao mês 0. 
 
• Atual: Se o IVA for Mensal, corresponde ao mês do apuramento. Se o IVA for 
Trimestral, corresponde ao Trimestre do apuramento. 
 
• Pedido: No momento do apuramento é solicitado ao utilizador o valor a 
apurar. Tem como objetivo indicar o valor exato que desejamos apurar, isto é, 
em declarações fora de prazo com resultado a receber, são as finanças que 
dizem o valor que pode ser regularizado, valor que não coincidira na 
totalidade com o valor que tem a conta. 
Financeira I (PT/MZ/CV) 
 
Exercício – Apuramento de IVA 
1. Configure o sistema sabendo que a empresa está sujeita a uma 
periodicidade Mensal no que respeita ao Tratamento do IVA. 
 
2. Efetue o Apuramento de IVA do mês de Março e indique a natureza do 
IVA resultante do apuramento. 
 
3. Efetue a anulação do Apuramento de IVA, referente ao mês de Março. 
 
 
 
28-11-2014 
78 
Apuramento de Resultados 
Financeira I 
 
Apuramento de Resultados 
 
› O Apuramento de Resultados é tratado pela aplicação com o objetivo 
de calcular os vários tipos de Resultados da empresa. 
 
› Tal como o Apuramento de IVA, o Apuramento de Resultados é 
configurado na tabela de Apuramentos. 
 
› Deverão ser criados todos os apuramentos necessários para calcular e 
apurar os valores pretendidos. 
 
 
 
 
 
 
 
Apuramento de Resultados – Configurações 
Financeira I 
 
0-13 Considera para apuramentos os valores entre os meses 0 e 13. 
0-14 Considera para apuramentos os valores entre os meses 0 e 14. 
0-15 Considera para apuramentos os valores entre os meses 0 e 15. 
Pedido O valor a considerar é questionado ao utilizador no momento da realização do apuramento. 
Período O período a considerar no apuramento é questionado ao utilizador. 
› A tabela de Apuramentos permite efectuar a configuração dos 
apuramentos a realizar. 
 
› Configurações a considerar no Período das contas a Saldar: 
 
28-11-2014 
79 
Financeira I 
Exercício – Apuramento de Resultados 
Considere a empresa DEMO. Efetue o apuramento de Resultados tendo em 
consideração os seguintes passos: 
 
1. Valide a configuração dos vários apuramentos existentes; 
 
2. Efetue o Apuramento de Resultados considerando as operações a 
realizar em cada um dos meses (13, 14, 15). 
 
Financeira I 
Operações Fim / Início de Ano 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Financeira I 
 
28-11-2014 
80 
Operações Fim / Início de Ano 
Financeira I 
 
 
O ERP PRIMAVERA, é baseado atualmente numa BD 
contínua. Isto significa que todos os exercício económicos 
estão registados na mesma BD. 
 
No entanto, e considerando que a contabilidade tem 
especificidades próprias e trabalha com exercícios económicos,existe um 
conjunto de passos a realizar para que seja possível iniciar o trabalho num 
novo exercício económico. 
Operações Fim / Início de Ano 
Financeira I 
 
As operações de Fim / Início de ano pressupõem os seguintes passos: 
 
 
 
Apuramento 
Resultados 
Abertura Exercício 
Económico 
Documento de 
Abertura 
Operação que vai permitir criar a estrutura de 
suporte ao funcionamento da Contabilidade: 
 
• Criação dos Planos para o novo ano 
• Criação das Chaves de Repartição para o novo 
ano 
• Criação da estrutura que vai permitir registar 
movimentos no novo ano 
 
Documento que vai permitir lançar no novo 
ano os saldos de abertura das contas que 
não estão saldadas. 
 
 
 
28-11-2014 
81 
Abertura de Exercício Económico 
Financeira I 
 
A criação do exercício Económico, é realizado através de opção própria no 
Administrador PRIMAVERA: Gestão de Exercícios. 
 
Esta opção permite efectuar uma de três opções: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Anular Exercício Existente 
Copiar elementos entre dois Exercícios 
Criar Novo Exercício 
Abertura de Exercício Económico 
Financeira I 
 
As opções de “Criar um novo exercício” e “Cópia de elementos entre dois 
exercícios” vai permitir colocar os elementos selecionados no exercício de 
destino. 
 
Por elementos consideram-se: 
 
• Planos diversos: P. Contas, P. IVA, P. Funcional, P. 
Alternativo, etc; 
 
• Chaves de Repartição associadas; 
 
• Configurações da Ligação à Contabilidade dos vários 
módulos 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
28-11-2014 
82 
Documento de abertura 
Financeira I 
 
Este serviço, destina-se a criar automaticamente um documento contendo os 
movimentos a que correspondem os saldos de abertura das classes (passagem de 
saldos do ano n para o ano n+1): Disponibilidades, Terceiros, Existências, 
Imobilizações e Capital. 
Esse documento torna-se necessário em dois tipos de situações: 
Quando se cria um exercício novo, 
baseado numa empresa existente, 
para o qual pretendemos passar os 
dados da Contabilidade do exercício 
anterior 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Quando se iniciou um novo exercício, 
mas se manteve em utilização o 
exercício anterior. Neste caso, o serviço 
reconstrói automaticamente o 
documento de abertura com os saldos 
das classes do exercício anterior 
 
 
 
 
 
Documento de abertura 
Financeira I 
 
Administrador | (Selecionar a Empresa) | 
Contabilidade | Criação do Documento de 
Abertura 
Indicar: exercício + Lançamento + Diário 
+ Documento 
Definir o período de contas de ordem e 
da analítica 
Opcionalmente, balancear documento 
Ativar a opção 
"Balancear documento" 
Confirmar 
Definir a conta, do 
Plano de Contas, de 
balanceamento 
28-11-2014 
83 
Documento de abertura 
Financeira I 
 
Exercício 
Definir o exercício destino onde será criado o documento de abertura com os 
respetivos saldos (por omissão sugere o ano de trabalho); 
Documento e Diário 
a Gerar 
Definir o diário e o documento assim como os respetivos numeradores para o 
documento que irá ser gerado. Os valores sugeridos correspondem à 
configuração definida nos Parâmetros do Empresa, no separador “Doc. de 
Abertura” 
Dia Documento 
O documento de abertura é sempre registado no mês 0. Aqui define-se em que 
dia do mês é registado o movimento. 
Período para contas 
de Ordem e Analítica 
Indicação do período a considerar para a passagem de saldos para o novo 
exercício económico o que respeita a contas de Ordem e analítica. 
Classes das Contas 
de Custo/Proveito 
Selecionar as contas de Custo e Proveito para não serem considerados os 
saldos para o exercícios seguintes. 
Opções na realização de um documento de abertura: 
Documento de abertura 
Financeira I 
 
Balancear 
documento 
Se selecionada, então o sistema processará as diferenças, caso existam, 
entre créditos e débitos na conta selecionada e o documento gerado será 
balanceado na conta financeira. 
Criar o documento 
de abertura com os 
dados da empresa 
É possível criar o documento de abertura com base nos movimentos de outra 
empresa que esteja definida no sistema. 
 
Esta opção é muito útil em situações, por exemplo, em que para a mesma 
empresa um exercício se encontra numa base de dados, e o novo exercício 
está noutra fisicamente distinta. Para o efeito, basta ativar a opção “Criar o 
documento de abertura com os dados da empresa...”, e selecionar a empresa 
com os movimentos de origem. Apenas é possível selecionar empresas que 
possuam a mesma moeda base, alternativa e de referência, da empresa para 
a qual estamos a criar o documento. 
Opções na realização de um documento de abertura: 
28-11-2014 
84 
Documento de abertura 
Financeira I 
 
Considerações na criação de documento de abertura: 
› As contas sujeitas à passagem de saldos serão aquelas cujo o seu 
grupo se encontra definido como do tipo "Balanço" (campo Tipo = “Balanço”). 
 
› É possível executar a opção de criação de documento de abertura várias vezes. No 
entanto, não existem registados vários documentos de abertura em simultâneo, isto é, ou o 
utilizador elimina o Documento de Abertura antes de lançar um novo documento, ou o próprio 
ERP elimina o documento existente antes de lançar o novo. 
Este novo documento irá conter o saldo de todas as contas no momento da realização da 
operação. 
 
› Ao criar o documento de Abertura, se houverem alterações nos planos, ou seja, o plano do 
ano n for diferente do plano do ano n+1 são despoletados alguns mecanismos: 
• Se a conta no ano n for de movimento e no ano n+1 for integradora é despoletada 
uma janela para indicar a conta que irá receber o saldo; 
• Se a conta com saldo no ano n não existir no ano n+1, a mesma será criada no 
ano n+1 de forma a receber o saldo.