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<p>CONHECIMENTOS</p><p>BANCÁRIOS</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro</p><p>Nacional - Parte II</p><p>Livro Eletrônico</p><p>2 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Sumário</p><p>apresentação .....................................................................................................................................................................3</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II ..................................................................................4</p><p>Instituições operadoras ..............................................................................................................................................4</p><p>Instituições Bancárias (ou monetárias) .............................................................................................................5</p><p>Bancos Comerciais ..........................................................................................................................................................7</p><p>Caixas Econômicas..........................................................................................................................................................7</p><p>Cooperativas de Crédito ..............................................................................................................................................8</p><p>Bancos Comerciais Cooperativos ...........................................................................................................................9</p><p>Bancos múltiplos .......................................................................................................................................................... 10</p><p>Instituições não Bancárias (ou não monetárias) ..........................................................................................11</p><p>Bancos de Investimento .............................................................................................................................................12</p><p>Bancos de Desenvolvimento ...................................................................................................................................14</p><p>Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES) ................................................15</p><p>agências de Fomento ..................................................................................................................................................16</p><p>Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento ...........................................................................17</p><p>Sociedades de arrendamento mercantil ..........................................................................................................18</p><p>Sociedades de Fomento mercantil (Factoring) ............................................................................................20</p><p>Sociedades administradoras de Cartão de Crédito ...................................................................................21</p><p>Corretoras de títulos e Valores mobiliários (CtVm) e Distribuidoras de títulos e</p><p>Valores mobiliários (DtVm) ...................................................................................................................................23</p><p>Sociedades de Crédito Imobiliário ...................................................................................................................... 24</p><p>associações de Poupança e Empréstimo .......................................................................................................25</p><p>administradoras de Consórcios ...........................................................................................................................27</p><p>Corretoras de Câmbio .................................................................................................................................................27</p><p>resumo ...............................................................................................................................................................................29</p><p>Exercícios ...........................................................................................................................................................................34</p><p>Gabarito ..............................................................................................................................................................................47</p><p>Gabarito Comentado ...................................................................................................................................................48</p><p>referências ........................................................................................................................................................................81</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>3 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>ApresentAção</p><p>Olá, guerreiro(a)! Espero que esteja correndo tudo bem!</p><p>Nessa aula, iremos estudar as instituições operadoras do Sistema Financeiro Nacional,</p><p>tais como bancos, cooperativas de crédito, corretoras, dentre outras.</p><p>Aviso que é uma parte um pouco densa da matéria, pois envolve uma quantidade razoável</p><p>de instituições e seus detalhes. No entanto, você verá que não é “um bicho de sete cabeças”.</p><p>O importante é estudar sem desespero. Vamos com calma! Tudo dará certo! Para tanto,</p><p>tentarei ser o mais objetivo possível, focando nos detalhes que mais aparecem em prova.</p><p>Sem mais delongas, sigamos!</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>4 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>EStrUtUra Do SIStEma FINaNCEIro NaCIoNaL -</p><p>PartE II</p><p>InstItuIções operAdorAs</p><p>Como vimos na aula anterior, o Sistema Financeiro Nacional (SFN) está dividido em 3</p><p>níveis de instituições:</p><p>• Normativas;</p><p>• Supervisoras;</p><p>• Operadoras.</p><p>Recuperamos a figura que apresentamos na aula anterior para relembrarmos a estrutura</p><p>do SFN. Veja que ela já traz alguns exemplos das entidades operadoras que iremos estudar.</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional</p><p>Fonte: BACEN (2021).</p><p>Apenas recapitulando brevemente: as instituições normativas são responsáveis pela</p><p>elaboração das normas de funcionamento do SFN. Nesse contexto, estudamos o Conselho</p><p>Monetário Nacional, órgão normativo do SFN.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>5 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Vimos também as instituições supervisoras, as quais atuam na implementação e fiscali-</p><p>zação do cumprimento das regras traçadas pelos órgãos normativos. Como exemplo dessas</p><p>instituições, estudamos o Banco Central do Brasil e a Comissão de Valores Mobiliários.</p><p>Com isso, nos falta tratar das instituições operadoras (o seu edital trouxe como “execu-</p><p>toras e operadoras”, que são responsáveis, como o nome sugere, pela operação da interme-</p><p>diação financeira, isto é, pelo encontro entre credores e tomadores de recursos no Sistema</p><p>Financeiro Nacional (SFN).</p><p>Intermediação financeira</p><p>Elaboração própria</p><p>Como vemos na figura, na economia existem dois tipos de agentes (entenda “agentes”</p><p>como pessoas, empresas ou instituições em geral). São eles: os credores e os tomadores</p><p>de recursos.</p><p>Já sabemos que o SFN é o responsável por promover o encontro entre esses dois tipos</p><p>de agentes. Agora, vamos nos aprofundar nas características das instituições que colocam</p><p>em prática a atividade de intermediação financeira, cujo maior exemplo são os bancos co-</p><p>merciais. No entanto, existem diversos outros tipos de instituições. Vamos estudar as que</p><p>mais aparecem em prova.</p><p>Em primeiro lugar, é importante dizer que as instituições operadoras do SFN podem ser</p><p>divididas em: Bancárias (ou monetárias) e não bancárias (ou</p><p>DA AMAZÔNIA S/A/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q972334).</p><p>As atividades de financiamento a projetos de investimento de longo prazo, efetivados com</p><p>o objetivo de acelerar e sustentar o processo de desenvolvimento econômico em países em</p><p>desenvolvimento, como o Brasil, são típicas dos(as)</p><p>a) bancos comerciais</p><p>b) bancos de investimento</p><p>c) bancos de desenvolvimento</p><p>d) bancos universais</p><p>e) caixas econômicas</p><p>010. (CESGRANRIO/BASA/BANCO DA AMAZÔNIA S/A/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q972345).</p><p>É responsável pela regulamentação das instituições de factoring a</p><p>a) Anbima</p><p>b) Selic</p><p>c) Cetip</p><p>d) Anfac</p><p>e) Susep</p><p>011. (CESGRANRIO/TCE RO/TRIBUNAL DE CONTAS DE RONDÔNIA/ECONOMISTA/2007/</p><p>Q93505). O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social – BNDES – é a principal</p><p>instituição financeira de fomento do Brasil. No exercício de suas funções, o BNDES:</p><p>a) determina a taxa de juros Selic.</p><p>b) executa a política fiscal do governo.</p><p>c) executa a política monetária do governo.</p><p>d) capta recursos dos bancos via depósitos compulsórios.</p><p>e) financia investimentos de empresas atuando no Brasil.</p><p>012. (CESGRANRIO/BB/ESCRITURÁRIO/2012/Q700430). No mercado financeiro, além dos</p><p>bancos, existem outras instituições que podem realizar transações financeiras. Entre elas,</p><p>estão as Sociedades de Fomento Mercantil, que prestam o serviço de compra de direitos de</p><p>um contrato de venda mercantil, como, por exemplo, a compra de duplicatas de uma empresa</p><p>mediante um deságio.</p><p>No mercado financeiro, essa operação é denominada</p><p>a) Aval bancário</p><p>b) Hot Money</p><p>c) Leasing</p><p>d) Factoring</p><p>e) Finança bancária</p><p>013. (CESGRANRIO/BB/ESCRITURÁRIO/2012/Q700431). Os bancos comerciais são o tipo de</p><p>instituição financeira que mais realizam movimentação monetária em número de transações,</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>37 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>devido ao grande número de instituições e clientes. Dentre os tipos de captação de recursos</p><p>dos clientes, os bancos possuem um tipo de captação conhecida como “captação a custo</p><p>zero”, realizada por meio das contas-correntes dos clientes.</p><p>O tipo de operação em que são realizadas entradas de dinheiro em contas-correntes é deno-</p><p>minado captação de</p><p>a) clientes</p><p>b) dinheiro</p><p>c) depósitos à vista</p><p>d) recursos a prazo</p><p>e) investimentos a curto prazo</p><p>014. (CESGRANRIO/CEF/CAIXA ECONÔMICA FEDERAL/TÉCNICO BANCÁRIO NOVO/2012/</p><p>Q512552). Na composição do sistema financeiro, as principais instituições estão constituídas</p><p>sob a forma de banco múltiplo, que oferece ampla gama de serviços bancários.</p><p>Uma das funções básicas dos bancos comerciais é a</p><p>a) atuação centrada nos mercados de câmbio, nos títulos públicos e privados, nos valores mo-</p><p>biliários e nas mercadorias e futuros.</p><p>b) concessão de crédito aos cooperados, quase sempre produtores rurais.</p><p>c) concessão de financiamento de longo prazo para a realização de investimentos em todos os</p><p>segmentos da economia nacional, com baixas taxas de juros.</p><p>d) captação de depósitos à vista e de depósitos de poupança.</p><p>e) captação dos depósitos do Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS).</p><p>015. (CESGRANRIO/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q972336). Os bancos comerciais são</p><p>entidades financeiras cujo objetivo principal é propiciar financiamento a pessoas físicas e</p><p>jurídicas.</p><p>O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como ma-</p><p>nutenção de estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado</p><p>a) financiamento de capital fixo</p><p>b) financiamento de capital de giro</p><p>c) crédito direto ao consumidor</p><p>d) crédito pessoal não consignado</p><p>e) crédito pessoal consignado</p><p>016. (IADES/BRB/ESCRITURÁRIO/2019/Q1096207). A alienação de direitos creditórios para</p><p>uma sociedade mercantil, decorrentes de vendas a prazo, em que o cedente não responde</p><p>pela solvência do devedor, caracteriza uma operação de</p><p>a) financiamento bancário.</p><p>b) desconto bancário.</p><p>c) capital de giro.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>38 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>d) crédito rotativo.</p><p>e) fomento mercantil.</p><p>017. (IADES/BRB/ESCRITURÁRIO/2019/Q1096211). A respeito das operações de arrendamento</p><p>mercantil, assinale a alternativa correta.</p><p>a) Se o valor presente das contraprestações for maior que o custo do bem, a operação classi-</p><p>fica-se como de arrendamento mercantil financeiro.</p><p>b) Independentemente da modalidade de arrendamento mercantil, a arrendatária é sempre uma</p><p>pessoa jurídica.</p><p>c) As operações na modalidade de arrendamento mercantil financeiro são privativas das socie-</p><p>dades de arrendamento mercantil.</p><p>d) Não havendo previsão de pagamento de valor residual garantido, tem-se, obrigatoriamente,</p><p>um contrato de compra e venda, e não de arrendamento mercantil.</p><p>e) A constituição e o funcionamento das sociedades de arrendamento mercantil dependem de</p><p>autorização da Comissão de Valores Mobiliários (CVM).</p><p>018. (INÉDITA/2021). Regulamentadas pela Portaria n. 309, de 30 de novembro de 1959, do</p><p>antigo Ministério da Fazenda, as sociedades de crédito, financiamento e investimento (co-</p><p>nhecidas como “financeiras”) são empresas privadas que trabalham com o fornecimento de</p><p>financiamento e empréstimo para compra de bens, serviços, bem como para a constituição</p><p>de capital de giro. Por serem instituições financeiras, elas podem captar recursos junto ao</p><p>público por meio de depósitos à vista.</p><p>019. (CESPE/CEF/TÉCNICO BANCÁRIO/2014/Q713479). As cédulas hipotecárias fazem parte</p><p>das operações ativas das sociedades de crédito imobiliário.</p><p>020. (CESPE/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2012/Q508863/ADAPTADA). A Caixa Econômica</p><p>Federal e as cooperativas de crédito integram o Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo</p><p>e o Sistema Financeiro da Habitação.</p><p>021. (FADESP/BANPARÁ/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q1060241). De acordo com a subdivisão</p><p>do Sistema Financeiro Nacional (SFN) em entidades normativas, supervisoras e operacionais,</p><p>pode-se afirmar que:</p><p>a) funcionam como entidades normativas: o Banco Central do Brasil (BCB), a Comissão de Va-</p><p>lores Mobiliários (CVM), a Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e a Superintendência</p><p>Nacional de Previdência Complementar (PREVIC).</p><p>b) funcionam como entidades supervisoras: o Conselho Monetário Nacional (CMN), o Conse-</p><p>lho Nacional de Seguros Privados (CNSP) e o Conselho Nacional de Previdência Complemen-</p><p>tar (CNPC).</p><p>c) funcionam como entidades operacionais: Agências de Fomento, Associações de Poupança e</p><p>Empréstimo, Bancos de Câmbio, Bancos de Desenvolvimento, Bancos de Investimento, Compa-</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>39 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>nhias Hipotecárias, Cooperativas Centrais de Crédito, Sociedades de Crédito, Financiamento e</p><p>Investimento, Sociedades de Crédito Imobiliário e Sociedades de Crédito ao Microempreendedor.</p><p>d) funcionam como entidades supervisoras: entidades operadoras auxiliares, administradores</p><p>de mercados organizados de valores mobiliários, como os de Bolsa, de Mercadorias e Futuros</p><p>e de Balcão Organizado, as companhias seguradoras, as sociedades de capitalização, as enti-</p><p>dades abertas de previdência complementar e os fundos de pensão</p><p>e) funcionam como entidades operacionais o Banco Central do Brasil (BCB), a Comissão de Va-</p><p>lores Mobiliários (CVM), a Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e a Superintendência</p><p>Nacional de Previdência Complementar – PREVIC.</p><p>022. (CESPE/CEF/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q713480). O financiamento de capital de giro e</p><p>a subscrição ou aquisição de títulos e valores mobiliários fazem parte das operações ativas</p><p>dos bancos de investimento.</p><p>023. (INSTITUTO AOCP/DESENBAHIA/ANALISTA DE DESENVOLVIMENTO/2009/Q1251967).</p><p>Assinale a alternativa correta. De acordo com a regulamentação em vigor do Banco Central</p><p>do Brasil,</p><p>a) cada</p><p>unidade da Federação pode ter apenas uma agência de fomento.</p><p>b) cada cidade com mais de 500000 habitantes pode ter apenas uma agência de fomento.</p><p>c) cada unidade da Federação pode ter apenas uma agência de fomento por região (de acordo</p><p>com o mapa do IBGE).</p><p>d) cada unidade da Federação pode ter apenas duas agências de fomento.</p><p>e) as unidades da Federação não podem ter agências de fomento, apenas à Federação é dado</p><p>tal direito.</p><p>024. (INÉDITA/2021). Consórcios são constituídos por grupos de pessoas físicas ou jurídicas</p><p>que se unem para formar poupança, com o objetivo em comum de adquirir determinado bem</p><p>ou serviço. A formação de tais grupos de consórcio é realizada por uma administradora de</p><p>consórcios, fiscalizada pela Associação Brasileira de Administradoras de Consórcios (ABRAC).</p><p>025. (FDRH/BANRISUL/ESCRITURÁRIO/2010/Q1028142). Analise as seguintes afirmações</p><p>sobre a estrutura atual do Sistema Financeiro Nacional (SFN).</p><p>I – O sistema de distribuição de títulos e valores mobiliários inclui, entre outros participantes,</p><p>as bolsas de valores, as corretoras e os agentes autônomos de investimentos.</p><p>II – Os bancos de investimento, as sociedades de crédito, investimento e financiamento e os</p><p>bancos múltiplos sem carteira comercial são instituições bancárias.</p><p>III – Os bancos múltiplos devem possuir pelo menos duas carteiras, sendo uma delas, obriga-</p><p>toriamente, comercial ou de investimento.</p><p>Quais estão corretas?</p><p>a) Apenas a I.</p><p>b) Apenas a III.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>40 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>c) Apenas a I e a II.</p><p>d) Apenas a I e a III.</p><p>e) A I, a II e a III.</p><p>026. (FGV/BESC/ASSISTENTE ADMINISTRATIVO/2004/Q129553). Assinale a afirmativa FALSA.</p><p>a) As companhias de factoring são empresas comerciais que operam na aquisição de fatura-</p><p>mento das empresas industriais e comerciais.</p><p>b) As companhias de leasing operam no arrendamento mercantil.</p><p>c) As companhias de seguros são empresas administradoras de riscos, com a obrigação de</p><p>pagar indenizações se ocorrerem perdas e danos nos bens segurados.</p><p>d) As companhias de crédito, financiamento e investimento são instituições privadas, constituídas</p><p>na forma de sociedade anônima, que têm por objetivo o financiamento ao consumo, captando</p><p>recursos no mercado basicamente por meio da colocação de letras de câmbio.</p><p>e) Os bancos múltiplos podem operar simultaneamente, com autorização do BNDES, carteiras</p><p>de banco comercial, de investimentos, de crédito imobiliário, de crédito, financiamento e inves-</p><p>timento, de arrendamento mercantil e desenvolvimento.</p><p>027. (CESPE/BB/ESCRITURÁRIO/2009/Q379660). Após ter incorporado o Banco Nacional de</p><p>Habitação (BNH) e o papel de agente operador do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço</p><p>(FGTS), a CAIXA passou a centralizar todas as contas recolhedoras do FGTS existentes na</p><p>rede bancária e a administrar a arrecadação desse fundo e o pagamento dos valores aos</p><p>trabalhadores.</p><p>028. (CESPE/BASA/TÉCNICO CIENTÍFICO/2012/Q505922). O Sistema Financeiro Nacional,</p><p>composto por um complexo conjunto de instituições, órgãos e entidades, tem por finalidade</p><p>intermediar recursos entre os agentes econômicos (pessoas, empresas, governo). Com rela-</p><p>ção a esse assunto, julgue os itens seguintes.</p><p>Tanto as associações de poupança e empréstimo quanto as sociedades de crédito imobiliário</p><p>são instituições financeiras que podem captar depósitos de poupança.</p><p>029. (CESPE/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2012/Q508862). As reformas de 1964 introduzidas</p><p>no SFN, cujo modelo foi inspirado pelo sistema norte-americano, priorizavam a especializa-</p><p>ção das instituições. No entanto, ao longo do tempo, surgiram os grandes conglomerados</p><p>financeiros, incorporando atividades antes restritas aos agentes especializados. A respeito</p><p>desse assunto, julgue os itens que se seguem.</p><p>Tanto as sociedades de crédito, financiamento e investimento (conhecidas por financeiras)</p><p>quanto os bancos de investimento são instituições financeiras privadas constituídas sob a</p><p>forma de sociedade anônima. Basta a denominação social para diferenciá-las.</p><p>030. (FCC/BB/ESCRITURÁRIO/2011/Q431066). Os depósitos de poupança constituem ope-</p><p>rações passivas de:</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>41 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>a) bancos de desenvolvimento.</p><p>b) cooperativas centrais de crédito.</p><p>c) bancos de investimento.</p><p>d) sociedades de crédito, financiamento e investimento.</p><p>e) sociedades de crédito imobiliário.</p><p>031. (CESPE/BRB/ESCRITURÁRIO/2011/Q1055075). No tocante às sociedades de fomento</p><p>mercantil (factoring) e às sociedades administradoras de cartões de crédito, julgue os pró-</p><p>ximos itens.</p><p>A remuneração de garantia cobrada pelas administradoras de cartões de crédito corresponde</p><p>à comissão paga pelos estabelecimentos a determinada bandeira.</p><p>032. (INÉDITA/2021). Criado em 1952, O BNDES é uma empresa pública federal, cuja princi-</p><p>pal contribuição se dá na concessão de financiamentos de curto prazo para a realização de</p><p>investimentos, a fim de impulsionar a melhoria da competitividade da economia brasileira em</p><p>âmbito internacional, bem como, o desenvolvimento do País.</p><p>033. (FEPESE/SEFAZ/ANALISTA FINANCEIRO DO TESOURO ESTADUAL/2010/Q1012824). Um</p><p>dos participantes abaixo não opera por meio de depósitos à vista.</p><p>Assinale a alternativa que indica esse participante.</p><p>a) Banco comercial</p><p>b) Banco de desenvolvimento</p><p>c) Banco múltiplo com carteira comercial</p><p>d) Caixa Econômica Federal</p><p>e) Cooperativa de crédito</p><p>034. (FDRH/BANRISUL/ESCRITURÁRIO/2010/Q1028145). Considerando os ativos financeiros</p><p>emitidos pelos participantes dos mercados financeiros, quais, dentre as seguintes institui-</p><p>ções, captam recursos via emissão de letras de câmbio, letras imobiliárias e certificados de</p><p>depósitos bancários, respectivamente?</p><p>a) Corretoras de câmbio, sociedades de arrendamento mercantil e bancos comerciais.</p><p>b) Corretoras de câmbio, sociedades de crédito imobiliário e bancos comerciais.</p><p>c) Corretoras de câmbio, sociedades de arrendamento mercantil e bancos de investimento.</p><p>d) Bancos comerciais, sociedades de arrendamento mercantil e bancos de investimento.</p><p>e) Sociedades de crédito, investimento e financiamento, sociedades de crédito imobiliário e</p><p>bancos comerciais.</p><p>035. (SUSTENTE/TJ-PE/ECONOMISTA/2009/Q394752). Sobre o arrendamento mercantil,</p><p>assinale a alternativa CORRETA:</p><p>a) O arrendamento mercantil é uma forma especial de financiamento, praticada por meio da</p><p>celebração de um contrato de aluguel efetuado entre um cliente e uma sociedade de arrenda-</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>42 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>mento mercantil, com vistas à utilização por parte dos clientes de um certo bem durante um</p><p>prazo determinado e cujo pagamento é efetuado através de um arrendamento.</p><p>b) As empresas de leasing são interventoras entre os que fabricam o bem e as empresas que</p><p>necessitam do bem. Ao final do prazo, o contrato é encerrado e o bem retorna para a empresa</p><p>arrendadora.</p><p>c) O lease-back é uma modalidade de arrendamento mercantil, destinada às empresas carentes</p><p>de recursos de longo prazo para giro. Entretanto, a arrendatária não pode utilizar o bem como</p><p>se fosse um leasing financeiro.</p><p>d) O Leasing operacional é muito praticado no Brasil e refere-se à locação de um bem em que</p><p>o valor residual obtido, ao final do contrato, é definido no momento da contratação do serviço.</p><p>e) Diferentemente das operações de repasses, o arrendamento mercantil não permite deduções</p><p>para efeitos de cálculo do Imposto de Renda das pessoas jurídicas.</p><p>036. (CESPE CEBRASPE/BB/ESCRITURÁRIO/2009/Q379661). A CAIXA, criada em 1861, está</p><p>regulada pelo Decreto-lei n. o 759/1969 como empresa pública vinculada ao Ministério da</p><p>Fazenda. A instituição integra o SFN e auxilia na execução da política de crédito do governo</p><p>federal. Acerca da CAIXA, julgue os itens subsequentes.</p><p>A CAIXA não pode emprestar sob garantia de penhor industrial e caução de títulos.</p><p>037. (CESPE/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO NOVO/2009/Q693261). Considerando que o Banco</p><p>da Amazônia S.A. é um banco comercial e que oferece a seus clientes produtos e serviços</p><p>financeiros, julgue os itens que se seguem.</p><p>Os bancos comerciais podem manter contas de depósitos à vista.</p><p>038. (CESPE/FUB/ECONOMISTA/2009/Q563704). O Banco Nacional do Desenvolvimento</p><p>Econômico e Social (BNDES) poderá efetuar todas as operações bancárias necessárias à</p><p>realização do desenvolvimento da economia nacional, nos setores e com as limitações con-</p><p>signadas no seu orçamento de investimentos. Essas operações poderão ser formalizadas no</p><p>exterior, para tanto o BNDES poderá constituir subsidiárias fora do país e aceitar as cláusulas</p><p>usuais em contratos internacionais, entre elas a de arbitramento.</p><p>039. (VUNESP/FITO/ANALISTA DE GESTÃO/2020/Q1300102). Assinale a alternativa correta</p><p>a respeito do Sistema Financeiro Nacional.</p><p>a) As instituições financeiras, conhecidas por bancárias, são aquelas a quem se permite a cria-</p><p>ção de moeda por meio do recebimento de depósitos à vista.</p><p>b) Corretoras, bancos de investimento e sociedades de arrendamento mercantil são exemplos</p><p>de instituições financeiras conhecidas como bancárias.</p><p>c) O Sistema Financeiro Nacional é constituído pelas instituições financeiras privadas existen-</p><p>tes no país.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>43 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>d) O Banco Central do Brasil (BACEN) tem por finalidade básica a normatização, fiscalização e</p><p>o controle do mercado de valores mobiliários, representado principalmente por ações, partes</p><p>beneficiárias e debêntures.</p><p>e) O Conselho Monetário Nacional (CMN) desenvolve uma série de atividades executivas, tais</p><p>como o recebimento de depósito à vista.</p><p>040. (INSTITUTOAOCP/EBSERH/ANALISTA ADMINISTRATIVO/ÁREA ECONOMIA/2014/</p><p>Q1270140). No Brasil, qual importante instituição está intimamente relacionada ao objetivo</p><p>de desenvolvimento econômico e, portanto, possui papel fundamental na conquista des-</p><p>se objetivo?</p><p>a) Banco Central.</p><p>b) Caixa Econômica Federal.</p><p>c) BNDES.</p><p>d) Banco do Brasil.</p><p>e) FMI.</p><p>041. (CESPE/BRB/ESCRITURÁRIO/2010/Q432237). O principal elemento que caracteriza os ban-</p><p>cos comerciais é a vedação de captar recursos junto ao público, em suas operações passivas.</p><p>042. (CESPE/DPF/PERITO CRIMINAL/ÁREA CIÊNCIAS CONTÁBEIS/2013/Q674544). Factoring</p><p>é uma operação financeira de cessão de créditos que está associada à prestação de serviços.</p><p>Em caso de inadimplência do devedor, a empresa de factoring pode exercer o direito de re-</p><p>gresso contra a cedente dos títulos. Essa transferência é feita mediante o endosso em branco.</p><p>043. (CESPE/BB/ESCRITURÁRIO/2007). O Sistema Financeiro Nacional (SFN), composto de</p><p>órgãos públicos e privados, pressupõe um relacionamento harmônico e organizacional, com</p><p>formas de constituição e atribuições bem definidas para as partes. Julgue os itens seguintes,</p><p>acerca dos diversos órgãos que compõem o SFN.</p><p>Uma diferença importante entre os bancos comerciais e os bancos comerciais cooperativos é</p><p>o fato de que, nesses últimos, a administração é obrigatoriamente pública.</p><p>044. (ACEP/BNB/ANALISTA BANCÁRIO I/2010). Os bancos múltiplos são instituições financei-</p><p>ras privadas ou públicas que realizam as operações ativas, passivas e acessórias das diversas</p><p>instituições financeiras, por intermédio das seguintes carteiras: comercial, de investimento e/</p><p>ou de desenvolvimento, de crédito imobiliário, de arrendamento mercantil e de crédito, finan-</p><p>ciamento e investimento. Sobre essas instituições, assinale a alternativa CORRETA.</p><p>a) Os bancos múltiplos podem conceder crédito, somente a associados, por meio de desconto</p><p>de títulos, empréstimos e financiamentos.</p><p>b) Os bancos múltiplos podem ser constituídos com, no mínimo, duas carteiras, sendo uma</p><p>delas, obrigatoriamente, comercial ou de investimento.</p><p>c) A legislação brasileira sobre bancos só permite a constituição dessa categoria de instituição</p><p>financeira para atuar diretamente como cooperativa.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>44 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>d) Os bancos múltiplos oficiais atuam exclusivamente no financiamento aos governos, sendo</p><p>vedadas as operações com pessoas físicas.</p><p>e) A constituição de um banco múltiplo deve ser autorizada pelo Conselho Monetário e pelo</p><p>Congresso Nacional.</p><p>045. (CESPE/BASA/TÉCNICO CIENTÍFICO/2012/Q507241). O Sistema Financeiro Nacional,</p><p>composto por um complexo conjunto de instituições, órgãos e entidades, tem por finalidade</p><p>intermediar recursos entre os agentes econômicos (pessoas, empresas, governo). Com rela-</p><p>ção a esse assunto, julgue os itens seguintes.</p><p>Os bancos comerciais podem captar depósitos à vista, assim como as cooperativas de créditos</p><p>singulares o fazem apenas dos respectivos associados.</p><p>046. (INSTITUTO QUADRIX/CRQ/PROFISSIONAL DE SUPORTE TÉCNICO/2018/ Q1025084) A</p><p>Caixa Econômica Federal centraliza o recolhimento e a aplicação dos recursos oriundos do FGTS.</p><p>047. (FADESP/BANPARÁ/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q1060230). As instituições financeiras</p><p>podem receber depósitos à vista e depósitos a prazo. As instituições financeiras que não</p><p>recebem depósitos à vista são:</p><p>a) bancos comerciais e bancos cooperativos.</p><p>b) bancos comerciais e bancos de investimentos.</p><p>c) bancos de investimentos e bancos de desenvolvimento.</p><p>d) bancos de desenvolvimento e bancos comerciais.</p><p>e) bancos cooperativos e cooperativas de crédito.</p><p>048. (CESPE/CEBRASPE/BB/ESCRITURÁRIO/2009/Q379662). Além de centralizar o reco-</p><p>lhimento e a posterior aplicação de todos os recursos oriundos do FGTS, a CAIXA integra o</p><p>Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo e o Sistema Financeiro da Habitação.</p><p>049. (FUNDATEC/BRDES/ANALISTA DE PROJETOS/ÁREA ECONÔMICA/2017/). São atividades</p><p>permitidas a uma Agência de Fomento:</p><p>I – A participação societária em sociedades empresárias não integrantes do sistema financeiro.</p><p>II – Swap para proteção de posições próprias.</p><p>III – A captação de recursos junto ao público, pessoas físicas e jurídicas, inclusive de recur-</p><p>sos externos.</p><p>IV – Operações específicas de câmbio.</p><p>V – Prestação de serviços de consultoria e de agente financeiro.</p><p>VI – Acesso à conta de Reservas Bancárias do Banco Central do Brasil.</p><p>Quais estão corretas?</p><p>a) Apenas I, III e VI.</p><p>b) Apenas IV, V e VI.</p><p>c) Apenas I, II, IV e V.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>45 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>d) Apenas II, III, IV e V.</p><p>e) Apenas III, IV, V e VI.</p><p>050. (ESAF/BACEN/ANALISTA/2002/Q44897). Com relação às funções, objetivos e regu-</p><p>lamentação dos Bancos Comerciais e dos Bancos de Investimento, avalie as afirmações a</p><p>seguir e assinale com V as verdadeiras e com F as falsas. Em seguida, assinale a opção que</p><p>contém a sequência correta de avaliações:</p><p>(  )	� Os bancos comerciais recebem depósitos à vista e atuam na concessão de emprésti-</p><p>mos de curto e médio prazos.</p><p>(  )	� Os bancos de investimento atuam na estruturação de operações no mercado de capi-</p><p>tais e na concessão de empréstimos e financiamentos de médio e longo prazos.</p><p>(  )	� Ambas as instituições, bancos comerciais e bancos de investimento podem captar re-</p><p>cursos por meio de depósitos a prazo.</p><p>(  )	� Os bancos comerciais não podem captar recursos por meio da emissão de debêntures,</p><p>porém os bancos de investimento podem captar recursos por meio da emissão de de-</p><p>bêntures próprias.</p><p>a) V, V, F, F</p><p>b) V, V, V, F</p><p>c) F, F, V, V</p><p>d) V, V, F, V</p><p>e) V, F, V, F</p><p>051. (CESPE/BB/ESCRITURÁRIO/2007).</p><p>Banco comercial é instituição financeira bancária</p><p>privada ou pública, constituída sob o nome de sociedade anônima, especializada basicamente</p><p>em operações comerciais de curto e médio prazo, devendo adotar, obrigatoriamente, em sua</p><p>denominação a expressão Banco.</p><p>052. (INÉDITA/2021). Depósitos à vista são os populares depósitos em conta-corrente, os</p><p>quais permitem a livre movimentação do dinheiro, pois são feitos com prazo indeterminável</p><p>e não gozam de rendimentos. Esses depósitos geram um título, uma espécie de recibo, que</p><p>indica que o cliente possui o direito de saque de seus recursos em data futura. Um exemplo</p><p>desse tipo de depósito é o Certificado de Depósito Bancário (CDB).</p><p>053. (INÉDITA/2021). Criado em 1952, O BNDES é um banco de desenvolvimento, vinculada</p><p>ao Ministério da Economia e possui, como função primordial, o fomento do desenvolvimento</p><p>social e econômico do Brasil, funcionando como ferramenta fundamental na implementação</p><p>de políticas de desenvolvimento do governo federal.</p><p>054. (FADESP/BANPARÁ/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q1060244). Quantos às instituições</p><p>financeiras públicas e privadas, é correto afirmar que</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>46 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>a) os bancos de investimento são instituições financeiras controladas pelos governos estaduais</p><p>e têm como objetivo precípuo proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos recursos</p><p>necessários ao financiamento, a médio e a longo prazos, de programas e projetos que visem a</p><p>promover o desenvolvimento econômico e social do respectivo Estado.</p><p>b) os bancos de desenvolvimento são instituições privadas especializadas em operações de</p><p>participação societária de caráter temporário, de financiamento da atividade produtiva para</p><p>suprimento de capital fixo e de giro e de administração de recursos de terceiros.</p><p>c) os bancos comerciais são instituições financeiras privadas ou públicas que têm como objeti-</p><p>vo principal proporcionar suprimento de recursos necessários para financiar, a curto e a médio</p><p>prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços, as pessoas físicas e</p><p>terceiros em geral.</p><p>d) as cooperativas de crédito são instituições financeiras constituídas sob a forma de sociedades</p><p>cooperativas, tendo por objeto a prestação de serviços financeiros aos associados, porém, por</p><p>questões éticas, não podem ser dirigidas e controladas pelos próprios associados.</p><p>e) os bancos comerciais devem ser constituídos sob a forma de sociedade por quotas de res-</p><p>ponsabilidade limitada ou sociedade empresária e na sua denominação social deve constar a</p><p>expressão “Banco”.</p><p>055. (INÉDITA/2021). Os Bancos de Desenvolvimento são instituições financeiras públicas não</p><p>federais, constituídas sob a forma de sociedade anônima, com sede na Capital do Estado da</p><p>Federação que detiver seu controle acionário. Por serem instituições estaduais, não podem,</p><p>em nenhuma hipótese, atuar em estado diferente de onde estão constituídos.</p><p>056. (CESPE/BB/ESCRITURÁRIO/2007/Q165467). Bancos de desenvolvimento devem ter</p><p>sede na capital do estado que detiver seu controle acionário, devendo adotar, obrigatória e</p><p>privativamente, em sua denominação social, a expressão Banco de Desenvolvimento, seguida</p><p>do nome do estado em que tenha sede.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>47 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>GaBarIto</p><p>1. e</p><p>2. a</p><p>3. c</p><p>4. b</p><p>5. b</p><p>6. c</p><p>7. d</p><p>8. d</p><p>9. c</p><p>10. d</p><p>11. e</p><p>12. d</p><p>13. c</p><p>14. d</p><p>15. b</p><p>16. e</p><p>17. a</p><p>18. E</p><p>19. E</p><p>20. E</p><p>21. c</p><p>22. C</p><p>23. a</p><p>24. E</p><p>25. b</p><p>26. e</p><p>27. C</p><p>28. C</p><p>29. C</p><p>30. e</p><p>31. E</p><p>32. E</p><p>33. b</p><p>34. e</p><p>35. a</p><p>36. E</p><p>37. C</p><p>38. C</p><p>39. a</p><p>40. c</p><p>41. E</p><p>42. E</p><p>43. E</p><p>44. b</p><p>45. C</p><p>46. C</p><p>47. c</p><p>48. C</p><p>49. c</p><p>50. b</p><p>51. E</p><p>52. E</p><p>53. E</p><p>54. c</p><p>55. E</p><p>56. C</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>48 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>GaBarIto ComENtaDo</p><p>001. (CESGRANRIO/BB/ESCRITURÁRIO/2012/Q700428). As instituições financeiras, controladas</p><p>pelos Governos Estaduais, que fornecem crédito de médio e longo prazos para as empresas</p><p>de seus respectivos Estados são as(os)</p><p>a) Caixas Econômicas</p><p>b) Cooperativas de Crédito</p><p>c) Sociedades Distribuidoras</p><p>d) Bancos Comerciais</p><p>e) Bancos de Desenvolvimento</p><p>O enunciado refere-se aos bancos de desenvolvimento, que são instituições PÚBLICAS. Ao con-</p><p>trário dos bancos de investimento que são privados. Repare nesses detalhes, pois as bancas</p><p>gostam de comparar os dois tipos de instituição (embora nessa questão não tenha ocorrido isso).</p><p>Além disso, os bancos de desenvolvimento são estaduais ou do Distrito Federal (não federais),</p><p>devem ser constituídas sob a forma de S.A. e devem conter no nome social a expressão “Banco</p><p>de Desenvolvimento” + nome do estado.</p><p>Tal como os bancos de investimento, o objetivo principal dos bancos de desenvolvimento é</p><p>suprir a demanda por recursos de médio e longo prazo, prioritariamente do setor privado. No</p><p>entanto, o foco são programas e projetos que visem o desenvolvimento social e econômico dos</p><p>estados da federação aos quais pertençam.</p><p>Letra e.</p><p>002. (CESGRANRIO/CEF/TÉCNICO BANCÁRIO NOVO/2012/Q512566). As sociedades de ar-</p><p>rendamento mercantil são constituídas sob a forma de sociedade anônima, devendo constar</p><p>obrigatoriamente na sua denominação social a expressão “Arrendamento Mercantil”.</p><p>Uma das operações típicas realizadas por essas sociedades é o(a)</p><p>a) leasing</p><p>b) factoring</p><p>c) underwriting</p><p>d) câmbio internacional</p><p>e) venda de ações</p><p>As sociedades de arrendamento mercantil realizam o arrendamento mercantil (sendo redun-</p><p>dante), mais conhecido como leasing.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>49 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>O importante nessa questão era o(a) candidato(a) não cair na armadilha de confundir leasing</p><p>com factoring.</p><p>Lembre-se do nosso macete! Fatoring = Fomento Mercantil.</p><p>Letra a.</p><p>003. (CESGRANRIO/BB/ESCRITURÁRIO/2018/Q975594). Desde janeiro de 2018, os novos</p><p>contratos de empréstimos do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social</p><p>(BNDES), destinados a financiar os investimentos das empresas brasileiras, passaram a ser</p><p>corrigidos pela</p><p>a) taxa de juros neutra</p><p>b) London Interbank Offered Rate (LIBOR)</p><p>c) taxa de longo prazo (TLP)</p><p>d) taxa de juros de longo prazo (TJLP)</p><p>e) taxa de juros básica de curto prazo (Selic)</p><p>Essa questão traz um detalhe que é bom que saibamos! A partir de janeiro de 2018, a taxa de</p><p>juros utilizada nos empréstimos concedidos pelo BNDES é a TLP (antes era a TJLP).</p><p>Letra c.</p><p>004. (CESGRANRIO/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/ Q972336). Os bancos comerciais são</p><p>entidades financeiras cujo objetivo principal é propiciar financiamento a pessoas físicas e</p><p>jurídicas.</p><p>O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como ma-</p><p>nutenção de estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado</p><p>a) financiamento de capital fixo</p><p>b) financiamento de capital de giro</p><p>c) crédito direto ao consumidor</p><p>d) crédito pessoal não consignado</p><p>e) crédito pessoal consignado</p><p>O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como ma-</p><p>nutenção de estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado financiamento</p><p>de capital de giro.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>50 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Enquanto o financiamento de capital fixo está relacionado à aquisição de máquinas e equipa-</p><p>mentos, por exemplo.</p><p>Letra b.</p><p>005. (CESGRANRIO/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/ Q972336). Os bancos comerciais são</p><p>entidades financeiras cujo objetivo principal</p><p>é propiciar financiamento a pessoas físicas e</p><p>jurídicas.</p><p>O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como ma-</p><p>nutenção de estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado</p><p>a) financiamento de capital fixo</p><p>b) financiamento de capital de giro</p><p>c) crédito direto ao consumidor</p><p>d) crédito pessoal não consignado</p><p>e) crédito pessoal consignado</p><p>O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como ma-</p><p>nutenção de estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado financiamento</p><p>de capital de giro.</p><p>Enquanto o financiamento de capital fixo está relacionado à aquisição de máquinas e equipa-</p><p>mentos, por exemplo.</p><p>Letra b.</p><p>006. (CESGRANRIO/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q972347). Os bancos de investimento</p><p>são caracterizados por</p><p>a) captar recursos por depósitos à vista.</p><p>b) ser especializados em operações de curto prazo.</p><p>c) poder captar recursos através dos Certificados de Depósito Bancário.</p><p>d) poder aplicar livremente no setor público.</p><p>e) não ser regulados pelo Banco Central do Brasil.</p><p>Os bancos de investimento são instituições financeiras privadas, constituídas obrigatoriamente</p><p>sob a forma de sociedade anônima (S.A.), cujo foco principal é fornecer recursos de médio e</p><p>longo prazo (se diferenciando dos bancos comerciais, que focam nos curto e médio prazos),</p><p>apoiando o setor privado, financiando a compra de máquinas (capital fixo) ou a formação de</p><p>capital de giro.</p><p>Sua constituição e fiscalização é realizada pelo Bacen.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>51 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Tais instituições não possuem contas-correntes, portanto, não podem captar depósitos à vista,</p><p>sendo suas principais fontes de recursos (operações passivas), além de recursos próprios:</p><p>Letra c.</p><p>007. (CESGRANRIO/BB/ESCRITURÁRIO/2010/Q430991). A operação de antecipação de um</p><p>recebimento, ou seja, venda de uma duplicata (crédito a receber) para uma sociedade de</p><p>fomento mercantil, mediante o pagamento de uma taxa percentual atrelada ao valor de face</p><p>da duplicata, constitui o:</p><p>a) leasing.</p><p>b) hot money.</p><p>c) spread.</p><p>d) factoring.</p><p>e) funding.</p><p>A questão refere-se ao factoring, que é a atividade realizada por uma sociedade de fomento</p><p>mercantil (também conhecida como factoring), que são empresas comerciais que adquirem</p><p>créditos gerados por vendas a prazo de outras empresas.</p><p>Em outras palavras: a factoring compra o direito de receber valores de clientes da empresa fo-</p><p>mentada, pagando um valor em dinheiro para a última, assumindo os riscos de inadimplência.</p><p>Letra d.</p><p>008. (CESGRANRIO/CEF/TÉCNICO BANCÁRIO NOVO/2012/Q512552). Na composição do sis-</p><p>tema financeiro, as principais instituições estão constituídas sob a forma de banco múltiplo,</p><p>que oferece ampla gama de serviços bancários.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>52 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Uma das funções básicas dos bancos comerciais é a:</p><p>a) atuação centrada nos mercados de câmbio, nos títulos públicos e privados, nos valores mo-</p><p>biliários e nas mercadorias e futuros.</p><p>b) concessão de crédito aos cooperados, quase sempre produtores rurais.</p><p>c) concessão de financiamento de longo prazo para a realização de investimentos em todos os</p><p>segmentos da economia nacional, com baixas taxas de juros.</p><p>d) captação de depósitos à vista e de depósitos de poupança.</p><p>e) captação dos depósitos do Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS).</p><p>A questão tenta nos confundir, pois no enunciado cita bancos múltiplos e depois pergunta sobre</p><p>bancos comerciais. Fique atento(a) a isso!</p><p>A única alternativa que apresenta uma das funções básicas de um banco comercial é a al-</p><p>ternativa D.</p><p>A alternativa A apresenta o campo de atuação das “financeiras”.</p><p>A alternativa B cita uma operação das cooperativas de crédito.</p><p>A alternativa C está incorreta, pois o financiamento de longo prazo não é característico dos</p><p>bancos comerciais, mas sim dos bancos de investimento ou do BNDES, por exemplo.</p><p>Por fim, a alternativa E apresenta uma função da Caixa Econômica Federa, a qual centraliza a</p><p>captação e gestão do Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS).</p><p>Letra d.</p><p>009. (CESGRANRIO/BASA/BANCO DA AMAZÔNIA S/A/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q972334).</p><p>As atividades de financiamento a projetos de investimento de longo prazo, efetivados com</p><p>o objetivo de acelerar e sustentar o processo de desenvolvimento econômico em países em</p><p>desenvolvimento, como o Brasil, são típicas dos(as)</p><p>a) bancos comerciais</p><p>b) bancos de investimento</p><p>c) bancos de desenvolvimento</p><p>d) bancos universais</p><p>e) caixas econômicas</p><p>O enunciado refere-se aos bancos de desenvolvimento, que são instituições públicas, cujo obje-</p><p>tivo principal é suprir a demanda por recursos de médio e longo prazo, prioritariamente do setor</p><p>privado, com foco em programas e projetos que visem o desenvolvimento social e econômico</p><p>dos estados da federação aos quais pertençam.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>53 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Tais instituições são bastante importantes para o fomento do desenvolvimento econômico de</p><p>países em desenvolvimento, como o Brasil.</p><p>Letra c.</p><p>010. (CESGRANRIO/BASA/BANCO DA AMAZÔNIA S/A/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q972345).</p><p>É responsável pela regulamentação das instituições de factoring a</p><p>a) Anbima</p><p>b) Selic</p><p>c) Cetip</p><p>d) Anfac</p><p>e) Susep</p><p>Considerando que as sociedades de fomento mercantil ou factoring não são instituições finan-</p><p>ceiras, elas não se subordinam à fiscalização do Banco Central do Brasil.</p><p>No entanto, são regulamentadas, na prática, pela ANFAC (Associação Nacional de Fomento Co-</p><p>mercial). “O objetivo da ANFAC, dentre outros, é representar suas empresas associadas em todas</p><p>as esferas – Poderes Executivo, Legislativo e Judiciário e entidades representativas da socieda-</p><p>de – como também contribuir para o aperfeiçoamento normativo da atividade” (ANFAC,2021)6.</p><p>Além disso, as sociedades de fomento mercantil subordinam-se às normas do Conselho de</p><p>Controle de Atividades Financeiras (COAF), no que se refere à prevenção de crimes de lavagem</p><p>de dinheiro.</p><p>Letra d.</p><p>011. (CESGRANRIO/TCE RO/TRIBUNAL DE CONTAS DE RONDÔNIA/ECONOMISTA/2007/</p><p>Q93505). O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social – BNDES – é a principal</p><p>instituição financeira de fomento do Brasil. No exercício de suas funções, o BNDES:</p><p>a) determina a taxa de juros Selic.</p><p>b) executa a política fiscal do governo.</p><p>c) executa a política monetária do governo.</p><p>d) capta recursos dos bancos via depósitos compulsórios.</p><p>e) financia investimentos de empresas atuando no Brasil.</p><p>O BNDES é uma instituição financeira de fomento, que possui, como função primordial, o fomento</p><p>do desenvolvimento social e econômico do Brasil, funcionando como ferramenta fundamental</p><p>na implementação de políticas de desenvolvimento do governo federal.</p><p>6 https://anfac.com.br/sobre-a-anfac/</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>54 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Nesse sentido, a contribuição da instituição se dá na concessão de financiamentos de inves-</p><p>timentos de longo prazo de empresas, a fim de impulsionar a melhoria da competitividade da</p><p>economia brasileira em âmbito internacional, bem como, o desenvolvimento do País.</p><p>Letra e.</p><p>012. (CESGRANRIO/BB/ESCRITURÁRIO/2012/Q700430). No mercado financeiro, além dos</p><p>bancos, existem outras instituições que podem realizar transações financeiras. Entre elas,</p><p>estão as Sociedades de Fomento Mercantil, que prestam o serviço de compra de direitos de</p><p>um contrato de venda mercantil, como, por exemplo, a compra de duplicatas de uma empresa</p><p>mediante um deságio.</p><p>No mercado financeiro, essa operação é denominada</p><p>a) Aval bancário</p><p>b) Hot Money</p><p>c) Leasing</p><p>d) Factoring</p><p>e) Finança bancária</p><p>Simples essa! As sociedades de fomento mercantil realizam operações de factoring, que se trata</p><p>de um serviço de compra de direitos de um contrato de venda mercantil, como, por exemplo, a</p><p>compra de duplicatas de uma empresa mediante um deságio.</p><p>Letra d.</p><p>013. (CESGRANRIO/BB/ESCRITURÁRIO/2012/Q700431). Os bancos comerciais são o tipo de</p><p>instituição financeira que mais realizam movimentação monetária em número de transações,</p><p>devido ao grande número de instituições e clientes. Dentre os tipos de captação de recursos</p><p>dos clientes, os bancos possuem um tipo de captação conhecida como “captação a custo</p><p>zero”, realizada por meio das contas-correntes dos clientes.</p><p>O tipo de operação em que são realizadas entradas de dinheiro em contas-correntes é deno-</p><p>minado captação de</p><p>a) clientes</p><p>b) dinheiro</p><p>c) depósitos à vista</p><p>d) recursos a prazo</p><p>e) investimentos a curto prazo</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>55 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>O enunciado da questão refere-se aos depósitos à vista, que são os populares depósitos em</p><p>conta-corrente, os quais permitem a livre movimentação do dinheiro, pois são feitos com prazo</p><p>indeterminado e não gozam de rendimentos.</p><p>Lembrando que somente as instituições financeiras monetárias (ou bancárias) podem captar</p><p>depósitos à vista. São elas:</p><p>• Bancos Comerciais;</p><p>• Caixas Econômicas;</p><p>• Cooperativas de Crédito;</p><p>• Bancos Comerciais Cooperativos;</p><p>• Bancos múltiplos com carteira comercial.</p><p>Letra c.</p><p>014. (CESGRANRIO/CEF/CAIXA ECONÔMICA FEDERAL/TÉCNICO BANCÁRIO NOVO/2012/</p><p>Q512552). Na composição do sistema financeiro, as principais instituições estão constituídas</p><p>sob a forma de banco múltiplo, que oferece ampla gama de serviços bancários.</p><p>Uma das funções básicas dos bancos comerciais é a</p><p>a) atuação centrada nos mercados de câmbio, nos títulos públicos e privados, nos valores mo-</p><p>biliários e nas mercadorias e futuros.</p><p>b) concessão de crédito aos cooperados, quase sempre produtores rurais.</p><p>c) concessão de financiamento de longo prazo para a realização de investimentos em todos os</p><p>segmentos da economia nacional, com baixas taxas de juros.</p><p>d) captação de depósitos à vista e de depósitos de poupança.</p><p>e) captação dos depósitos do Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS).</p><p>Questão boa para revisarmos as diferenças entre algumas instituições operadoras do Sistema</p><p>Financeiro Nacional.</p><p>a) Errada. Refere-se às Corretoras e Distribuidoras de Títulos e Valores Mobiliários.</p><p>b) Errada. Trata-se das Cooperativas de Crédito</p><p>c) Errada. Refere-se aos bancos de investimento.</p><p>d) Certa.</p><p>e) Errada. A captação de depósitos do FGTS é função da Caixa Econômica Federal.</p><p>Letra d.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>56 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>015. (CESGRANRIO/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q972336). Os bancos comerciais são</p><p>entidades financeiras cujo objetivo principal é propiciar financiamento a pessoas físicas e</p><p>jurídicas.</p><p>O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como ma-</p><p>nutenção de estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado</p><p>a) financiamento de capital fixo</p><p>b) financiamento de capital de giro</p><p>c) crédito direto ao consumidor</p><p>d) crédito pessoal não consignado</p><p>e) crédito pessoal consignado</p><p>O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como ma-</p><p>nutenção de estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado financiamento</p><p>de capital de giro.</p><p>Enquanto o financiamento de capital fixo está relacionado à aquisição de máquinas e equipa-</p><p>mentos, por exemplo.</p><p>Letra b.</p><p>016. (IADES/BRB/ESCRITURÁRIO/2019/Q1096207). A alienação de direitos creditórios para</p><p>uma sociedade mercantil, decorrentes de vendas a prazo, em que o cedente não responde</p><p>pela solvência do devedor, caracteriza uma operação de</p><p>a) financiamento bancário.</p><p>b) desconto bancário.</p><p>c) capital de giro.</p><p>d) crédito rotativo.</p><p>e) fomento mercantil.</p><p>É bom repetir para fixarmos essa definição! A alienação de direitos creditórios para uma socieda-</p><p>de mercantil, decorrentes de vendas a prazo, em que o cedente não responde pela solvência do</p><p>devedor, caracteriza uma operação de fomento mercantil (também conhecido como factoring).</p><p>Letra e.</p><p>017. (IADES/BRB/ESCRITURÁRIO/2019/Q1096211). A respeito das operações de arrendamento</p><p>mercantil, assinale a alternativa correta.</p><p>a) Se o valor presente das contraprestações for maior que o custo do bem, a operação classi-</p><p>fica-se como de arrendamento mercantil financeiro.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>57 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>b) Independentemente da modalidade de arrendamento mercantil, a arrendatária é sempre uma</p><p>pessoa jurídica.</p><p>c) As operações na modalidade de arrendamento mercantil financeiro são privativas das socie-</p><p>dades de arrendamento mercantil.</p><p>d) Não havendo previsão de pagamento de valor residual garantido, tem-se, obrigatoriamente,</p><p>um contrato de compra e venda, e não de arrendamento mercantil.</p><p>e) A constituição e o funcionamento das sociedades de arrendamento mercantil dependem de</p><p>autorização da Comissão de Valores Mobiliários (CVM).</p><p>Vamos analisar todas as alternativas.</p><p>A alternativa a está correta, pois, geralmente, no arrendamento mercantil financeiro (ou leasing</p><p>financeiro) o cliente adquire o bem e a soma das parcelas pagas durante a vigência do contrato</p><p>é suficiente para que a arrendadora recupere o custo do bem arrendado acrescido, ainda, de</p><p>um valor que representa o retorno dos recursos investidos. Isso quer dizer que o valor presente</p><p>das prestações é maior que o custo do bem, como diz a assertiva.</p><p>A assertiva b está errada, pois somente a modalidade lease-back é exclusivo para pessoas</p><p>jurídicas.</p><p>A alternativa c está incorreta, pois o arrendamento mercantil financeiro não é exclusividade das</p><p>sociedades de arrendamento mercantil. Os bancos realizam bastante essa modalidade, inclusive.</p><p>A alternativa d também está incorreta, pois a inexistência de previsão de pagamento de valor</p><p>residual garantido (VRG) é característica do arrendamento mercantil operacional.</p><p>Por fim, a alternativa e está incorreta, uma vez que é o Bacen que autoriza o funcionamento</p><p>dessas instituições, embora elas não sejam instituições financeiras, mas sim “entidades equi-</p><p>paradas a instituições financeiras”.</p><p>Letra a.</p><p>018. (INÉDITA/2021). Regulamentadas pela Portaria n. 309, de 30 de novembro de 1959, do</p><p>antigo Ministério da Fazenda, as sociedades de crédito, financiamento e investimento (co-</p><p>nhecidas como “financeiras”) são empresas privadas que trabalham com o fornecimento de</p><p>financiamento e empréstimo para compra de bens, serviços, bem como para a constituição</p><p>de capital de giro. Por serem instituições financeiras, elas podem captar recursos junto ao</p><p>público por meio de depósitos à vista.</p><p>O erro da assertiva está em afirmar que as “financeiras” podem captar depósitos à vista. Veja-</p><p>mos algumas características dessas instituições, bem como as principais formas de captação</p><p>de recursos que elas possuem:</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>58 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Nunca é demais lembrar que as instituições que podem captar depósitos à vista são as bancá-</p><p>rias (ou monetárias). São elas: bancos comerciais, bancos múltiplos com carteira comercial,</p><p>cooperativas de crédito, bancos cooperativos e caixas econômicas.</p><p>Errado.</p><p>019. (CESPE/CEF/TÉCNICO BANCÁRIO/2014/Q713479). As cédulas hipotecárias fazem parte</p><p>das operações ativas das</p><p>sociedades de crédito imobiliário.</p><p>O primeiro impulso que temos é dizer que está certo. Claro, as sociedades de crédito imobiliário,</p><p>por atuarem no setor de habitação operam com cédulas hipotecárias.</p><p>No entanto, a banca faz uma pegadinha afirmando que as cédulas hipotecárias fazem parte das</p><p>operações ativas dessas instituições, quando na verdade compõem as operações passivas, ou</p><p>seja, a forma como captam recursos junto ao público.</p><p>Errado.</p><p>020. (CESPE/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2012/Q508863/ADAPTADA). A Caixa Econômica</p><p>Federal e as cooperativas de crédito integram o Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo</p><p>e o Sistema Financeiro da Habitação.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>59 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Segundo a Resolução n. 1.980/1993 do Conselho Monetário Nacional:</p><p>Art. 1º Integram o Sistema Financeiro da Habitação (SFH), na qualidade de agentes financeiros,</p><p>os bancos múltiplos com carteira de crédito imobiliário, as caixas econômicas, as sociedades de</p><p>crédito imobiliário, as associações de poupança e empréstimo, as companhias de habitação, as</p><p>fundações habitacionais, os institutos de previdência, as companhias hipotecárias, as carteiras</p><p>hipotecárias dos clubes militares, os montepios e as entidades e fundações da previdência privada.</p><p>Art. 2º O Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo (SBPE) é integrado pelos bancos múltiplos</p><p>com carteira de crédito imobiliário, pelas caixas econômicas, pelas sociedades de crédito imobiliário</p><p>e pelas associações de poupança e empréstimo.</p><p>Portanto, as cooperativas de crédito não pertencem ao SFH e nem ao SBPE.</p><p>Errado.</p><p>021. (FADESP/BANPARÁ/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q1060241). De acordo com a subdivisão</p><p>do Sistema Financeiro Nacional (SFN) em entidades normativas, supervisoras e operacionais,</p><p>pode-se afirmar que:</p><p>a) funcionam como entidades normativas: o Banco Central do Brasil (BCB), a Comissão de Va-</p><p>lores Mobiliários (CVM), a Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e a Superintendência</p><p>Nacional de Previdência Complementar (PREVIC).</p><p>b) funcionam como entidades supervisoras: o Conselho Monetário Nacional (CMN), o Conse-</p><p>lho Nacional de Seguros Privados (CNSP) e o Conselho Nacional de Previdência Complemen-</p><p>tar (CNPC).</p><p>c) funcionam como entidades operacionais: Agências de Fomento, Associações de Poupança e</p><p>Empréstimo, Bancos de Câmbio, Bancos de Desenvolvimento, Bancos de Investimento, Compa-</p><p>nhias Hipotecárias, Cooperativas Centrais de Crédito, Sociedades de Crédito, Financiamento e</p><p>Investimento, Sociedades de Crédito Imobiliário e Sociedades de Crédito ao Microempreendedor.</p><p>d) funcionam como entidades supervisoras: entidades operadoras auxiliares, administradores</p><p>de mercados organizados de valores mobiliários, como os de Bolsa, de Mercadorias e Futuros</p><p>e de Balcão Organizado, as companhias seguradoras, as sociedades de capitalização, as enti-</p><p>dades abertas de previdência complementar e os fundos de pensão</p><p>e) funcionam como entidades operacionais o Banco Central do Brasil (BCB), a Comissão de Va-</p><p>lores Mobiliários (CVM), a Superintendência de Seguros Privados (SUSEP) e a Superintendência</p><p>Nacional de Previdência Complementar – PREVIC.</p><p>A alternativa a está incorreta, pois as entidades listadas (Bacen, CVM, SUSEP e PREVIC) são</p><p>supervisoras.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>60 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>A alternativa b também está incorreta, uma vez que apresenta instituições normativas (CMN,</p><p>CNSP e CNPC) e diz que elas são supervisoras.</p><p>A letra c apresenta corretamente instituições operadoras do Sistema Financeiro Nacional (SFN),</p><p>conforme estudamos nessa aula.</p><p>A letra d também traz instituições operadoras do SFN, mas está incorreta, pois diz que elas são</p><p>supervisoras.</p><p>Por fim, o erro da alternativa e está em listar instituições supervisoras (BACEN, CVM, SUSEP E</p><p>PREVIC) e classificá-las como operacionais (ou operadoras).</p><p>Letra c.</p><p>022. (CESPE/CEF/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q713480). O financiamento de capital de giro e</p><p>a subscrição ou aquisição de títulos e valores mobiliários fazem parte das operações ativas</p><p>dos bancos de investimento.</p><p>Lembrando que as operações ativas é a forma que as instituições financeiras empregam (ou</p><p>disponibilizam) seus recursos.</p><p>As principais operações ativas dos bancos de investimento, segundo o art. 1º, parágrafo 2º da</p><p>Resolução CMN n. 2.624 de 1999, do Conselho Monetário Nacional</p><p>I – praticar operações de compra e venda, por conta própria ou de terceiros, de metais preciosos, no</p><p>mercado físico, e de quaisquer títulos e valores mobiliários, nos mercados financeiros e de capitais;</p><p>II – operar em bolsas de mercadorias e de futuros, bem como em mercados de balcão organizados,</p><p>por conta própria e de terceiros;</p><p>III – operar em todas as modalidades de concessão de crédito para financiamento de capital fixo</p><p>e de giro;</p><p>IV – participar do processo de emissão, subscrição para revenda e distribuição de títulos e valores</p><p>mobiliários;</p><p>V – operar em câmbio, mediante autorização específica do Banco Central do Brasil;</p><p>VI – coordenar processos de reorganização e reestruturação de sociedades e conglomerados,</p><p>financeiros ou não, mediante prestação de serviços de consultoria, participação societária e/ou</p><p>concessão de financiamentos ou empréstimos;</p><p>VII – realizar outras operações autorizadas pelo Banco Central do Brasil</p><p>Portanto, o financiamento de capital de giro e a subscrição ou aquisição de títulos e valores</p><p>mobiliários são parte das operações ativas dos bancos de investimento.</p><p>Certo.</p><p>023. (INSTITUTO AOCP/DESENBAHIA/ANALISTA DE DESENVOLVIMENTO/2009/Q1251967).</p><p>Assinale a alternativa correta. De acordo com a regulamentação em vigor do Banco Central</p><p>do Brasil,</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>61 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>a) cada unidade da Federação pode ter apenas uma agência de fomento.</p><p>b) cada cidade com mais de 500000 habitantes pode ter apenas uma agência de fomento.</p><p>c) cada unidade da Federação pode ter apenas uma agência de fomento por região (de acordo</p><p>com o mapa do IBGE).</p><p>d) cada unidade da Federação pode ter apenas duas agências de fomento.</p><p>e) as unidades da Federação não podem ter agências de fomento, apenas à Federação é dado</p><p>tal direito.</p><p>A resolução 2828 do Banco Central do Brasil, que trata da constituição e funcionamento das</p><p>agências de fomento, é bastante clara em seu artigo 1º, § 7º: O Banco Central do Brasil autorizará</p><p>a constituição de uma única agência de fomento por Unidade da Federação.</p><p>Letra a.</p><p>024. (INÉDITA/2021). Consórcios são constituídos por grupos de pessoas físicas ou jurídicas</p><p>que se unem para formar poupança, com o objetivo em comum de adquirir determinado bem</p><p>ou serviço. A formação de tais grupos de consórcio é realizada por uma administradora de</p><p>consórcios, fiscalizada pela Associação Brasileira de Administradoras de Consórcios (ABRAC).</p><p>A definição de consórcio está correta. No entanto, a questão erra em dizer que as administradoras</p><p>de consórcios são fiscalizadas pela ABRAC. É o BACEN que é responsável pela normatização,</p><p>autorização de funcionamento, bem como pela fiscalização da atuação delas.</p><p>A Associação Brasileira de Administradoras de Consórcios (ABRAC) é um órgão de classe,</p><p>isto é, representa os interesses das administradoras de consórcio no País, contribuindo para</p><p>melhorias e o desenvolvimento do setor.</p><p>Errado.</p><p>025. (FDRH/BANRISUL/ESCRITURÁRIO/2010/Q1028142). Analise as seguintes afirmações</p><p>sobre a estrutura atual do Sistema Financeiro Nacional (SFN).</p><p>I – O sistema de distribuição de títulos e valores mobiliários inclui, entre outros participantes,</p><p>as bolsas de valores, as corretoras e os agentes autônomos de investimentos.</p><p>II – Os bancos</p><p>de investimento, as sociedades de crédito, investimento e financiamento e os</p><p>bancos múltiplos sem carteira comercial são instituições bancárias.</p><p>III – Os bancos múltiplos devem possuir pelo menos duas carteiras, sendo uma delas, obriga-</p><p>toriamente, comercial ou de investimento.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>62 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Quais estão corretas?</p><p>a) Apenas a I.</p><p>b) Apenas a III.</p><p>c) Apenas a I e a II.</p><p>d) Apenas a I e a III.</p><p>e) A I, a II e a III.</p><p>O item I está correto. De acordo com o art. 15 da lei 6385/1976, que dispõe sobre o mercado</p><p>de valores mobiliários, o sistema de distribuição de valores mobiliários compreende:</p><p>I - as instituições financeiras e demais sociedades que tenham por objeto distribuir emissão de</p><p>valores mobiliários:</p><p>a) como agentes da companhia emissora;</p><p>b) por conta própria, subscrevendo ou comprando a emissão para a colocar no mercado;</p><p>II - as sociedades que tenham por objeto a compra de valores mobiliários em circulação no mercado,</p><p>para os revender por conta própria;</p><p>III - as sociedades e os assessores de investimentos que exerçam atividades de mediação na ne-</p><p>gociação de valores mobiliários em bolsas de valores ou no mercado de balcão;</p><p>IV - as bolsas de valores.</p><p>V - entidades de mercado de balcão organizado.</p><p>VI - as corretoras de mercadorias, os operadores especiais e as Bolsas de Mercadorias e Futuros; e</p><p>VII - as entidades de compensação e liquidação de operações com valores mobiliários.</p><p>O item II está incorreto, pois cita instituição que são Não Bancárias.</p><p>O item III é o único correto. Os bancos múltiplos devem possuir, no mínimo, duas carteiras,</p><p>sendo uma delas comercial ou de investimento.</p><p>Letra b.</p><p>026. (FGV/BESC/ASSISTENTE ADMINISTRATIVO/2004/Q129553). Assinale a afirmativa FALSA.</p><p>a) As companhias de factoring são empresas comerciais que operam na aquisição de fatura-</p><p>mento das empresas industriais e comerciais.</p><p>b) As companhias de leasing operam no arrendamento mercantil.</p><p>c) As companhias de seguros são empresas administradoras de riscos, com a obrigação de</p><p>pagar indenizações se ocorrerem perdas e danos nos bens segurados.</p><p>d) As companhias de crédito, financiamento e investimento são instituições privadas, constituídas</p><p>na forma de sociedade anônima, que têm por objetivo o financiamento ao consumo, captando</p><p>recursos no mercado basicamente por meio da colocação de letras de câmbio.</p><p>e) Os bancos múltiplos podem operar simultaneamente, com autorização do BNDES, carteiras</p><p>de banco comercial, de investimentos, de crédito imobiliário, de crédito, financiamento e inves-</p><p>timento, de arrendamento mercantil e desenvolvimento.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>63 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>A questão pede a alternativa falsa.</p><p>A alternativa a é verdadeira, uma vez que a factoring (ou sociedade de fomento mercantil) opera</p><p>na aquisição de direitos creditórios, o que são parte do faturamento de empresas industriais e</p><p>comerciais.</p><p>A alternativa b é verdadeira, uma vez que leasing é exatamente o arrendamento mercantil.</p><p>A alternativa c também é verdadeira, pois define a função das companhias de seguros, que</p><p>administram riscos.</p><p>É exatamente para se resguardar de riscos que os agentes contratam seguros.</p><p>A alternativa d é verdadeira, ao definir corretamente as financeiras (ou formalmente, as compa-</p><p>nhias de crédito, financiamento e investimento).</p><p>Portanto, a única alternativa incorreta é a letra e, uma vez que os bancos operam mediante</p><p>autorização do Banco Central do Brasil e não do BNDES.</p><p>Letra e.</p><p>027. (CESPE/BB/ESCRITURÁRIO/2009/Q379660). Após ter incorporado o Banco Nacional de</p><p>Habitação (BNH) e o papel de agente operador do Fundo de Garantia do Tempo de Serviço</p><p>(FGTS), a CAIXA passou a centralizar todas as contas recolhedoras do FGTS existentes na</p><p>rede bancária e a administrar a arrecadação desse fundo e o pagamento dos valores aos</p><p>trabalhadores.</p><p>Em 1986, a CAIXA incorporou o Banco Nacional de Habitação (BNH), assumindo a função de</p><p>maior agente nacional de financiamento da casa própria e de grande financiadora do desenvol-</p><p>vimento urbano, principalmente no que se refere ao saneamento básico.</p><p>Também em 1986, devido à extinção do BNH, a CEF se tornou a principal instituição atuante</p><p>no Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo (SBPE), administradora do FGTS e de outros</p><p>fundos do Sistema Financeiro de Habitação (SFH).</p><p>Certo.</p><p>028. (CESPE/BASA/TÉCNICO CIENTÍFICO/2012/Q505922). O Sistema Financeiro Nacional,</p><p>composto por um complexo conjunto de instituições, órgãos e entidades, tem por finalidade</p><p>intermediar recursos entre os agentes econômicos (pessoas, empresas, governo). Com rela-</p><p>ção a esse assunto, julgue os itens seguintes.</p><p>Tanto as associações de poupança e empréstimo quanto as sociedades de crédito imobiliário</p><p>são instituições financeiras que podem captar depósitos de poupança.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>64 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>As sociedades de crédito imobiliário são instituições financeiras, integrantes do Sistema Brasileiro</p><p>de Poupança e Empréstimo, cuja função primordial é facilitar o financiamento imobiliário. Para</p><p>tanto, captam recursos (operações passivas), por meio de: depósitos de poupança; emissão</p><p>de letras e cédulas hipotecárias; depósitos interfinanceiros, recebimento de repasses do Fundo</p><p>Nacional de Habitação de interesse social e repasses e financiamentos provenientes do exterior.</p><p>Enquanto as associações de Poupança e Empréstimo (APEs) são instituições criadas para faci-</p><p>litar aos associados a aquisição da casa própria e captar, incentivar e disseminar a poupança.</p><p>Além dos depósitos em poupança, a APE pode captar recursos (operações passivas) de seus</p><p>associados, das seguintes formas: repasses e refinanciamentos contraídos no País; emprés-</p><p>timos e financiamentos contraídos no exterior; letras de crédito imobiliário, letra financeira e</p><p>depósitos interfinanceiros e letras hipotecárias.</p><p>Certo.</p><p>029. (CESPE/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2012/Q508862). As reformas de 1964 introduzidas</p><p>no SFN, cujo modelo foi inspirado pelo sistema norte-americano, priorizavam a especializa-</p><p>ção das instituições. No entanto, ao longo do tempo, surgiram os grandes conglomerados</p><p>financeiros, incorporando atividades antes restritas aos agentes especializados. A respeito</p><p>desse assunto, julgue os itens que se seguem.</p><p>Tanto as sociedades de crédito, financiamento e investimento (conhecidas por financeiras)</p><p>quanto os bancos de investimento são instituições financeiras privadas constituídas sob a</p><p>forma de sociedade anônima. Basta a denominação social para diferenciá-las.</p><p>Exatamente! Tanto as financeiras, quanto os bancos de investimento devem obrigatoriamente</p><p>serem constituídas sob a forma de S.A. e devem ter em sua denominação social as expressões</p><p>“crédito, financiamento e investimento” e “banco de investimento”, respectivamente.</p><p>Portanto, já pela denominação social é possível diferenciá-las, sim.</p><p>Certo.</p><p>030. (FCC/BB/ESCRITURÁRIO/2011/Q431066). Os depósitos de poupança constituem ope-</p><p>rações passivas de:</p><p>a) bancos de desenvolvimento.</p><p>b) cooperativas centrais de crédito.</p><p>c) bancos de investimento.</p><p>d) sociedades de crédito, financiamento e investimento.</p><p>e) sociedades de crédito imobiliário.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>65 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>As operações passivas são as formas como as instituições captam recursos.</p><p>Das instituições listadas, apenas as sociedades de crédito imobiliário possuem os depósitos</p><p>de poupança no seu rol de operações passivas.</p><p>Para acertar essa</p><p>questão bastava lembrar que os depósitos de poupança são operações es-</p><p>senciais para o financiamento imobiliário.</p><p>Letra e.</p><p>031. (CESPE/BRB/ESCRITURÁRIO/2011/Q1055075). No tocante às sociedades de fomento</p><p>mercantil (factoring) e às sociedades administradoras de cartões de crédito, julgue os pró-</p><p>ximos itens.</p><p>A remuneração de garantia cobrada pelas administradoras de cartões de crédito corresponde</p><p>à comissão paga pelos estabelecimentos a determinada bandeira.</p><p>Por isso é tão importante resolver questões, pois sempre podem aparecer detalhes que ainda</p><p>não sabemos.</p><p>Na verdade, a remuneração de garantia é um valor percentual fixo, calculado com base na ina-</p><p>dimplência média dos consumidores, que a administradora cobra do titular do cartão quando</p><p>este financia suas compras.</p><p>A remuneração de garantia é diferente da comissão, que se trata do valor percentual que os</p><p>estabelecimentos que aceitam cartões pagam para as administradoras de cartões.</p><p>Errado.</p><p>032. (INÉDITA/2021). Criado em 1952, O BNDES é uma empresa pública federal, cuja princi-</p><p>pal contribuição se dá na concessão de financiamentos de curto prazo para a realização de</p><p>investimentos, a fim de impulsionar a melhoria da competitividade da economia brasileira em</p><p>âmbito internacional, bem como, o desenvolvimento do País.</p><p>A assertiva estaria correta, não fosse a parte que diz que o BNDES atua nos financiamentos de</p><p>curto prazo. Na verdade, a principal função do BNDES é contribuir para o desenvolvimento do</p><p>país, por meio do financiamento de longo prazo.</p><p>Errado.</p><p>033. (FEPESE/SEFAZ/ANALISTA FINANCEIRO DO TESOURO ESTADUAL/2010/Q1012824). Um</p><p>dos participantes abaixo não opera por meio de depósitos à vista.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>66 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Assinale a alternativa que indica esse participante.</p><p>a) Banco comercial</p><p>b) Banco de desenvolvimento</p><p>c) Banco múltiplo com carteira comercial</p><p>d) Caixa Econômica Federal</p><p>e) Cooperativa de crédito</p><p>Depósitos à vista são os populares depósitos em conta-corrente, os quais permitem a livre</p><p>movimentação do dinheiro, pois são feitos com prazos indeterminados e não geram, a rigor,</p><p>rendimentos.</p><p>As instituições financeiras autorizadas a captarem depósitos à vista (as bancárias), são as</p><p>seguintes: bancos comerciais, bancos múltiplos com carteira comercial, caixas econômicas,</p><p>cooperativas de crédito e bancos cooperativos</p><p>As alternativas a, c, d e e apresentam essas instituições. A única que não opera com depósitos à</p><p>vista são os bancos de desenvolvimento (não sendo uma instituição bancária, apesar do nome).</p><p>Letra b.</p><p>034. (FDRH/BANRISUL/ESCRITURÁRIO/2010/Q1028145). Considerando os ativos financeiros</p><p>emitidos pelos participantes dos mercados financeiros, quais, dentre as seguintes institui-</p><p>ções, captam recursos via emissão de letras de câmbio, letras imobiliárias e certificados de</p><p>depósitos bancários, respectivamente?</p><p>a) Corretoras de câmbio, sociedades de arrendamento mercantil e bancos comerciais.</p><p>b) Corretoras de câmbio, sociedades de crédito imobiliário e bancos comerciais.</p><p>c) Corretoras de câmbio, sociedades de arrendamento mercantil e bancos de investimento.</p><p>d) Bancos comerciais, sociedades de arrendamento mercantil e bancos de investimento.</p><p>e) Sociedades de crédito, investimento e financiamento, sociedades de crédito imobiliário e</p><p>bancos comerciais.</p><p>Essa questão pode induzir o(a) candidato(a) ao erro, ao colocar corretoras de câmbio como</p><p>opção para emissora de letras de câmbio. No entanto, as corretoras de câmbio, são as chama-</p><p>das popularmente de “casas de câmbio”, as quais têm como principais atividades: a) compra e</p><p>venda de moeda estrangeira e b) intermediação de contratos de câmbio. Não emitindo títulos,</p><p>tais como letras de câmbio. Eliminamos com isso, as alternativas a, b e c.</p><p>As letras de câmbio (LC) são títulos de renda fixa emitidos por sociedades de crédito, investi-</p><p>mento e investimento, as financeiras.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>67 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>As letras imobiliárias (LI) são títulos emitidos, como o nome sugere, por sociedades de crédito</p><p>imobiliário.</p><p>Letra e.</p><p>035. (SUSTENTE/TJ-PE/ECONOMISTA/2009/Q394752). Sobre o arrendamento mercantil,</p><p>assinale a alternativa CORRETA:</p><p>a) O arrendamento mercantil é uma forma especial de financiamento, praticada por meio da</p><p>celebração de um contrato de aluguel efetuado entre um cliente e uma sociedade de arrenda-</p><p>mento mercantil, com vistas à utilização por parte dos clientes de um certo bem durante um</p><p>prazo determinado e cujo pagamento é efetuado através de um arrendamento.</p><p>b) As empresas de leasing são interventoras entre os que fabricam o bem e as empresas que</p><p>necessitam do bem. Ao final do prazo, o contrato é encerrado e o bem retorna para a empresa</p><p>arrendadora.</p><p>c) O lease-back é uma modalidade de arrendamento mercantil, destinada às empresas carentes</p><p>de recursos de longo prazo para giro. Entretanto, a arrendatária não pode utilizar o bem como</p><p>se fosse um leasing financeiro.</p><p>d) O Leasing operacional é muito praticado no Brasil e refere-se à locação de um bem em que</p><p>o valor residual obtido, ao final do contrato, é definido no momento da contratação do serviço.</p><p>e) Diferentemente das operações de repasses, o arrendamento mercantil não permite deduções</p><p>para efeitos de cálculo do Imposto de Renda das pessoas jurídicas.</p><p>Vamos comentar cada alternativa.</p><p>a) Certa. Perfeito! Arrendamento mercantil é uma forma contratual por meio da qual uma das</p><p>partes (arrendatária) paga pelo uso de um bem de posse da outra parte (arrendadora) por de-</p><p>terminado prazo e mediante pagamentos periódicos. Ao final do contrato, a arrendatária tem a</p><p>opção de adquirir esse bem ou devolvê-lo.</p><p>b) Errada. Alternativa incompleta. Existem 3 tipos de leasing: i) o leasing financeiro, no qual a</p><p>parte arrendatária (cliente), em geral, possui a intenção de comprar o bem; ii) o leasing finan-</p><p>ceiro, frequentemente, realizado pelas próprias fabricantes, as quais ficam responsáveis pela</p><p>manutenção desse bem, que acaba retornando para a posse dela ao final do contrato, dada a</p><p>inviabilidade financeira de a arrendatária adquiri-lo e, por fim; iii)o lease-back, que ocorre quando</p><p>uma empresa faz a venda de um bem e o aluga imediatamente, para continuar o usando. Dessa</p><p>forma, ela transfere a propriedade para outra instituição e fica apenas com o direito de uso do</p><p>bem pelo prazo estipulado em contrato</p><p>c) Errada. o lease-back é sim uma forma de levantar capital de giro, mas o diferencial dele é</p><p>exatamente o fato de, apesar de transferir a posse do bem para outra entidade, a vendedora</p><p>continua o utilizando, por meio do arrendamento.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>68 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>d) Errada. A alternativa refere-se, na verdade ao leasing financeiro.</p><p>e) Errada. Segundo o Art. 366 do Decreto n. 9.580/2018:</p><p>Poderão ser computadas para fins de determinação do lucro real da pessoa jurídica arrendatária as</p><p>contraprestações pagas ou creditadas por força de contrato de arrendamento mercantil, referentes</p><p>a bens móveis ou imóveis intrinsecamente relacionados com a produção ou com a comercialização</p><p>dos bens e dos serviços, inclusive as despesas financeiras nelas consideradas.</p><p>Letra a.</p><p>036. (CESPE CEBRASPE/BB/ESCRITURÁRIO/2009/Q379661). A CAIXA, criada em 1861, está</p><p>regulada pelo Decreto-lei n. o 759/1969 como empresa pública vinculada ao Ministério da</p><p>Fazenda. A instituição integra o SFN e auxilia na execução da política de crédito do governo</p><p>federal. Acerca da CAIXA, julgue os itens subsequentes.</p><p>A CAIXA não pode emprestar sob garantia de penhor industrial e caução de títulos.</p><p>Pelo contrário! A CAIXA pode sim</p><p>emprestar sob garantia de penhor industrial. É uma das pecu-</p><p>liaridades dessa instituição em relação a outros bancos, como vimos na aula e vamos recordar,</p><p>por meio do mapa mental a seguir.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>69 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Errado.</p><p>037. (CESPE/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO NOVO/2009/Q693261). Considerando que o Banco</p><p>da Amazônia S.A. é um banco comercial e que oferece a seus clientes produtos e serviços</p><p>financeiros, julgue os itens que se seguem.</p><p>Os bancos comerciais podem manter contas de depósitos à vista.</p><p>Os bancos comerciais estão autorizados a captarem depósitos à vista (são instituições ban-</p><p>cárias), o que permite que eles criem moeda por meio do efeito do multiplicador monetário.</p><p>Certo.</p><p>038. (CESPE/FUB/ECONOMISTA/2009/Q563704). O Banco Nacional do Desenvolvimento</p><p>Econômico e Social (BNDES) poderá efetuar todas as operações bancárias necessárias à</p><p>realização do desenvolvimento da economia nacional, nos setores e com as limitações con-</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>70 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>signadas no seu orçamento de investimentos. Essas operações poderão ser formalizadas no</p><p>exterior, para tanto o BNDES poderá constituir subsidiárias fora do país e aceitar as cláusulas</p><p>usuais em contratos internacionais, entre elas a de arbitramento.</p><p>A Lei n. 5.662, de 21 de junho de 1971, traz em seu art. 5º a seguinte redação:</p><p>A empresa pública Banco Nacional do Desenvolvimento Econômico (BNDE) poderá efetuar todas</p><p>as operações bancárias necessárias à realização do desenvolvimento da economia nacional, nos</p><p>setores e com as limitações consignadas no seu Orçamento de Investimentos, observado o disposto</p><p>no artigo 189 do Decreto-lei n. 200, de 25 de fevereiro de 1967.</p><p>Parágrafo único: As operações referidas neste artigo poderão formalizar-se no exterior, quando</p><p>necessário, para o que fica a empresa pública Banco Nacional do Desenvolvimento Econômico e</p><p>Social – BNDES autorizada a constituir subsidiárias no exterior e a aceitar as cláusulas usuais em</p><p>contratos internacionais, entre elas a de arbitramento.</p><p>Portanto, a assertiva apresenta exatamente o que diz na legislação.</p><p>Certo.</p><p>039. (VUNESP/FITO/ANALISTA DE GESTÃO/2020/Q1300102). Assinale a alternativa correta</p><p>a respeito do Sistema Financeiro Nacional.</p><p>a) As instituições financeiras, conhecidas por bancárias, são aquelas a quem se permite a cria-</p><p>ção de moeda por meio do recebimento de depósitos à vista.</p><p>b) Corretoras, bancos de investimento e sociedades de arrendamento mercantil são exemplos</p><p>de instituições financeiras conhecidas como bancárias.</p><p>c) O Sistema Financeiro Nacional é constituído pelas instituições financeiras privadas existen-</p><p>tes no país.</p><p>d) O Banco Central do Brasil (BACEN) tem por finalidade básica a normatização, fiscalização e</p><p>o controle do mercado de valores mobiliários, representado principalmente por ações, partes</p><p>beneficiárias e debêntures.</p><p>e) O Conselho Monetário Nacional (CMN) desenvolve uma série de atividades executivas, tais</p><p>como o recebimento de depósito à vista.</p><p>A alternativa a está correta, uma vez que as instituições financeiras bancárias são as que pos-</p><p>suem a capacidade de criar moeda, por meio da captação de depósitos à vista.</p><p>A assertiva b está errada, pois as corretoras, bancos de investimento e sociedades de arrenda-</p><p>mento mercantil são instituições NÃO BANCÁRIAS, uma vez que não podem captar recursos</p><p>via depósitos à vista.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>71 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>A alternativa c está incompleta, pois o Sistema Financeiro Nacional é constituído por um</p><p>conjunto de entidades e instituições públicas e privadas, financeiras ou não, que promovem a</p><p>intermediação financeira.</p><p>A assertiva d define a função principal da Comissão de Valores Mobiliários (CVM).</p><p>Por fim, a alternativa e foge totalmente da realidade, uma vez que o Conselho Monetário Na-</p><p>cional (CMN) é o órgão normativo máximo do Sistema Financeiro Nacional, não tendo funções</p><p>executivas. E, como já vimos, o recebimento de depósitos à vista é atividade das instituições</p><p>bancárias.</p><p>Letra a.</p><p>040. (INSTITUTOAOCP/EBSERH/ANALISTA ADMINISTRATIVO/ÁREA ECONOMIA/2014/</p><p>Q1270140). No Brasil, qual importante instituição está intimamente relacionada ao objetivo</p><p>de desenvolvimento econômico e, portanto, possui papel fundamental na conquista des-</p><p>se objetivo?</p><p>a) Banco Central.</p><p>b) Caixa Econômica Federal.</p><p>c) BNDES.</p><p>d) Banco do Brasil.</p><p>e) FMI.</p><p>A questão fala do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES), que é</p><p>uma instituição financeira de fomento, constituída sob a forma de empresa pública federal e</p><p>possui, como função primordial, o fomento do desenvolvimento social e econômico do Brasil,</p><p>funcionando como ferramenta fundamental na implementação de políticas de desenvolvimento</p><p>do governo federal.</p><p>Nesse sentido, a contribuição da instituição se dá na concessão de financiamentos de longo</p><p>prazo para a realização de investimentos, a fim de impulsionar a melhoria da competitividade</p><p>da economia brasileira em âmbito internacional, bem como, o desenvolvimento do País.</p><p>Letra c.</p><p>041. (CESPE/BRB/ESCRITURÁRIO/2010/Q432237). O principal elemento que caracteriza os ban-</p><p>cos comerciais é a vedação de captar recursos junto ao público, em suas operações passivas.</p><p>Pelo contrário, o principal elemento que caracteriza os bancos comerciais é a autorização para</p><p>captar recursos junto ao público, sobretudo depósitos à vista, o que permite que essas institui-</p><p>ções criem moeda escritural, por meio do efeito do multiplicador monetário.</p><p>Errado.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>72 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>042. (CESPE/DPF/PERITO CRIMINAL/ÁREA CIÊNCIAS CONTÁBEIS/2013/Q674544). Factoring</p><p>é uma operação financeira de cessão de créditos que está associada à prestação de serviços.</p><p>Em caso de inadimplência do devedor, a empresa de factoring pode exercer o direito de re-</p><p>gresso contra a cedente dos títulos. Essa transferência é feita mediante o endosso em branco.</p><p>Lembre-se que a entidade que realiza o Factoring, ao comprar os direitos de recebimento da</p><p>empresa cedente de títulos, assume os riscos de inadimplência.</p><p>Portanto, ela não tem o direito de regressar contra a cedente de títulos, ou seja, cobrar dela os</p><p>recursos não pagos pelos clientes.</p><p>Errado.</p><p>043. (CESPE/BB/ESCRITURÁRIO/2007). O Sistema Financeiro Nacional (SFN), composto de</p><p>órgãos públicos e privados, pressupõe um relacionamento harmônico e organizacional, com</p><p>formas de constituição e atribuições bem definidas para as partes. Julgue os itens seguintes,</p><p>acerca dos diversos órgãos que compõem o SFN.</p><p>Uma diferença importante entre os bancos comerciais e os bancos comerciais cooperativos é</p><p>o fato de que, nesses últimos, a administração é obrigatoriamente pública.</p><p>Não é bem assim! Nós vimos que são os associados que devem ter o controle acionário dos</p><p>bancos comerciais cooperativos, ou seja, esses devem deter 51% das ações com direito a voto.</p><p>Errado.</p><p>044. (ACEP/BNB/ANALISTA BANCÁRIO I/2010). Os bancos múltiplos são instituições financei-</p><p>ras privadas ou públicas que realizam as operações ativas, passivas e acessórias das diversas</p><p>instituições financeiras, por intermédio das seguintes carteiras: comercial, de investimento e/</p><p>ou de desenvolvimento, de crédito imobiliário, de arrendamento mercantil e de crédito, finan-</p><p>ciamento e investimento. Sobre essas instituições, assinale a alternativa CORRETA.</p><p>a) Os bancos múltiplos podem conceder crédito, somente a associados, por meio de desconto</p><p>de</p><p>não monetárias).</p><p>A diferença é a seguinte: as monetárias podem captar depósitos à vista, enquanto as não</p><p>monetárias não podem. Simples assim!</p><p>Vamos aprofundar nas principais características das instituições!</p><p>InstItuIções BAncárIAs (ou MonetárIAs)</p><p>Como falamos, as instituições bancárias ou monetárias são instituições autorizadas por</p><p>lei a captarem recursos de seus clientes por meio de depósitos à vista.</p><p>O que são depósitos à vista?</p><p>Depósitos à vista são os populares depósitos em conta-corrente, os quais permitem a</p><p>livre movimentação do dinheiro, pois são feitos com prazo indeterminado e não gozam de</p><p>rendimentos.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>6 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Há também os depósitos a prazo, que é quando o cliente deposita determinada quantia</p><p>na instituição financeira por um tempo que é determinado no momento do depósito. Além do</p><p>prazo determinado, outra diferença em relação aos depósitos à vista é que o depósito a prazo</p><p>gera rendimentos, pois, ao devolver os fundos ao cliente na data futura que foi combinada, a</p><p>instituição o faz com um acréscimo de juros.</p><p>Esses depósitos geram um título, uma espécie de recibo, que indica que o cliente possui</p><p>o direito de saque de seus recursos em data futura.</p><p>Exemplos de Depósitos a prazo são:</p><p>Certificado de Depósito Bancário (CDB) – são os mais utilizados pelos bancos.</p><p>Recibo de Depósito Bancário (RDB).</p><p>Existe ainda um terceiro tipo de depósito, que são os depósitos em caderneta de poupança,</p><p>os quais apresentam algum rendimento (ainda que baixo), mas são de livre movimentação.</p><p>Agora que já sabemos as diferenças sobre os tipos de depósito, podemos seguir tratando</p><p>das instituições bancárias (ou monetárias), que são as que podem receber depósitos à vista</p><p>e, por isso, são capazes de “criar moeda”, por meio do fenômeno chamado Multiplicador mo-</p><p>netário. Vejamos brevemente como isso funciona:</p><p>Suponha que uma cliente chamada Ana deposite no Banco A o valor de R$ 100.</p><p>Suponhamos que a taxa de depósito compulsório estabelecida pelo Bacen seja de 10%. Assim,</p><p>o Banco A terá que depositar R$ 10 no Bacen e poderá emprestar R$ 90 para os clientes.</p><p>Para simplificar, vamos supor que o cliente Paulo, que pegou os R$ 90, deposite todo o valor</p><p>no Banco B, que novamente reservará 10% de compulsório, emprestando 81 para outro cliente,</p><p>a cliente Beatriz.</p><p>Na sequência, Beatriz depositará os R$ 81 no Banco C, o qual reservará R$ 8 (arredondando) e</p><p>emprestará R$ 73.</p><p>Como é possível perceber, a partir de um depósito de R$ 100, temos o valor de R$ 244 circulan-</p><p>do na economia. Esse é o efeito do Multiplicador Monetário.</p><p>Banco Depósito Reservas Empréstimo</p><p>A 100 10 90</p><p>B 90 9 81</p><p>C 81 8 73</p><p>Total de moeda >>>>> 244</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>7 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Esse dinheiro existe, na verdade? Não, mas é como se existisse, pois permite que diver-</p><p>sas transações sejam realizadas, sem que o tenhamos todo em mãos, é a chamada “moeda</p><p>escritural”.</p><p>As instituições financeiras bancárias são os Bancos Comerciais, Caixas Econômicas,</p><p>Cooperativas de Crédito, Bancos Comerciais Cooperativos e Bancos múltiplos com carteira</p><p>comercial. Calma! Já vamos entender o que são e as diferenças entre eles.</p><p>A partir de agora, a aula fica um pouquinho mais densa, pois vamos estudar as definições</p><p>e as principais características das instituições que podem cair na sua prova. Peço atenção e</p><p>paciência! Vamos lá!</p><p>BAncos coMercIAIs</p><p>São instituições financeiras, públicas ou privadas, cujo principal objetivo é disponibilizar</p><p>recursos financeiros a empresas e pessoas físicas em geral, tendo como principal fonte de</p><p>recursos depósitos à vista (podendo receber depósitos a prazo também).</p><p>Operações de descontos de títulos, crédito pessoal, serviço de cheque especial, prestação</p><p>de serviços de recebimento de boletos, dentre outros também são atividades desenvolvidas</p><p>pelos bancos comerciais.</p><p>Outras características importantes desse tipo de instituição financeira são:</p><p>devem ser constituídas, obrigatoriamente, sob a forma de sociedades</p><p>anônima (S.A.);</p><p>realizam, predominantemente, operações de curto e médio</p><p>prazo</p><p>Devem (obrigatório) em seu nome social a palavra “banco”.</p><p>cAIxAs econôMIcAs</p><p>As caixas econômicas são as instituições mais antigas do sistema financeiro brasileiro.</p><p>Elas realizam as mesmas atividades que os bancos comerciais, ou seja, recebem depósitos</p><p>a vista (podendo criar, portanto, moeda escritural), prestam serviços de compensação de</p><p>cheques, recebimentos de boletos, dentre outros.</p><p>No Brasil, atualmente, só existem uma caixa econômica que é Caixa Econômica Federal</p><p>(CEF), empresa pública criada em 1861 e regulamentada pelo Decreto-Lei N. 759 de 1969 e</p><p>integra o Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo e o Sistema Financeiro da Habitação.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>8 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Um dos acontecimentos importantes da história da CEF é que, em 1986, ela incorporou o</p><p>Banco Nacional de Habitação (BNH), assumindo a função de maior agente nacional de finan-</p><p>ciamento da casa própria e de grande financiadora do desenvolvimento urbano, principalmente</p><p>no que se refere ao saneamento básico.</p><p>Também em 1986, devido à extinção do BNH, a CEF se tornou a principal instituição atuante</p><p>no Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo (SBPE), administradora do FGTS e de outros</p><p>fundos do Sistema Financeiro de Habitação (SFH).</p><p>Apesar de ter uma atuação, em muitos aspectos, semelhante aos bancos comerciais,</p><p>existem algumas características que a distingue deles. Vejamos quais são:</p><p>cooperAtIvAs de crédIto</p><p>São instituições financeiras constituídas por uma associação de agentes, que podem ser</p><p>funcionários de uma mesma empresa ou conjunto de empresas, profissionais de determinado</p><p>ramo de atividade ou um grupo de empresários.</p><p>A principal função desse tipo de instituição é a prestação de serviços financeiros exclu-</p><p>sivamente para determinado grupo de associados, não possuindo fins lucrativos. Assim,</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>9 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>podemos dizer que os indivíduos cooperados são clientes e, ao mesmo tempo, proprietários</p><p>da cooperativa.</p><p>As cooperativas de crédito oferecem os mesmos produtos e serviços ofertados pelos</p><p>bancos em geral, podendo receber depósitos à vista e a prazo, mas somente de seus asso-</p><p>ciados (é claro).</p><p>Como não possuem fins lucrativos podem oferecer empréstimos e financiamentos a seus</p><p>associados com melhores condições e menores taxas de juros quando comparadas a bancos</p><p>convencionais.</p><p>As sociedades cooperativas são classificadas em três modalidades, segundo o Artigo 6º</p><p>da Lei n. 5764/1971:</p><p>I – Singulares, as constituídas pelo número mínimo de 20 (vinte) pessoas físicas, sendo excepcional-</p><p>mente permitida a admissão de pessoas jurídicas que tenham por objeto as mesmas ou correlatas</p><p>atividades econômicas das pessoas físicas ou, ainda, aquelas sem fins lucrativos;</p><p>II – cooperativas centrais ou federações de cooperativas, as constituídas de, no mínimo, 3 (três)</p><p>singulares, podendo, excepcionalmente, admitir associados individuais;</p><p>III – confederações de cooperativas, as constituídas, pelo menos, de 3 (três) federações de coo-</p><p>perativas ou cooperativas centrais, da mesma ou de diferentes modalidades.</p><p>Por fim, é importante dizer que as cooperativas de crédito, apesar de subordinadas à fis-</p><p>calização do Banco Central do Brasil não precisam reservar parte dos recursos oriundos de</p><p>depósitos à vista sob a forma de depósitos compulsórios.</p><p>títulos, empréstimos e financiamentos.</p><p>b) Os bancos múltiplos podem ser constituídos com, no mínimo, duas carteiras, sendo uma</p><p>delas, obrigatoriamente, comercial ou de investimento.</p><p>c) A legislação brasileira sobre bancos só permite a constituição dessa categoria de instituição</p><p>financeira para atuar diretamente como cooperativa.</p><p>d) Os bancos múltiplos oficiais atuam exclusivamente no financiamento aos governos, sendo</p><p>vedadas as operações com pessoas físicas.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>73 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>e) A constituição de um banco múltiplo deve ser autorizada pelo Conselho Monetário e pelo</p><p>Congresso Nacional.</p><p>A alternativa a está incorreta, ao tentar confundir os bancos múltiplos com cooperativas de crédito.</p><p>A alternativa b está correta e é o gabarito.</p><p>A assertiva c está totalmente fora da realidade. É aquela alternativa que dispensa comentários.</p><p>A assertiva d está incorreta, pois os bancos múltiplos públicos (oficiais) não atuam exclusiva-</p><p>mente no financiamento aos governos, podendo atender pessoas físicas e pessoas jurídicas</p><p>públicas ou privadas.</p><p>Por fim, o erro da alternativa e está em “Congresso Nacional”. Não há que se falar em autoriza-</p><p>ção do Congresso Nacional para a constituição de bancos.</p><p>Letra b.</p><p>045. (CESPE/BASA/TÉCNICO CIENTÍFICO/2012/Q507241). O Sistema Financeiro Nacional,</p><p>composto por um complexo conjunto de instituições, órgãos e entidades, tem por finalidade</p><p>intermediar recursos entre os agentes econômicos (pessoas, empresas, governo). Com rela-</p><p>ção a esse assunto, julgue os itens seguintes.</p><p>Os bancos comerciais podem captar depósitos à vista, assim como as cooperativas de créditos</p><p>singulares o fazem apenas dos respectivos associados.</p><p>Vamos começar relembrando que as sociedades cooperativas são classificadas em três mo-</p><p>dalidades, segundo o Artigo 6º da Lei n. 5.764/1971(grifo nosso):</p><p>I – Singulares, as constituídas pelo número mínimo de 20 (vinte) pessoas físicas, sendo excepcional-</p><p>mente permitida a admissão de pessoas jurídicas que tenham por objeto as mesmas ou correlatas</p><p>atividades econômicas das pessoas físicas ou, ainda, aquelas sem fins lucrativos;</p><p>II – cooperativas centrais ou federações de cooperativas, as constituídas de, no mínimo, 3 (três)</p><p>singulares, podendo, excepcionalmente, admitir associados individuais;</p><p>III – confederações de cooperativas, as constituídas, pelo menos, de 3 (três) federações de coo-</p><p>perativas ou cooperativas centrais, da mesma ou de diferentes modalidades.</p><p>As cooperativas singulares são as cooperativas de crédito comuns que vimos na aula.</p><p>Já sabemos que elas, assim como os bancos comerciais, podem captar depósitos à vista, po-</p><p>rém, somente de seus associados.</p><p>Certo.</p><p>046. (INSTITUTO QUADRIX/CRQ/PROFISSIONAL DE SUPORTE TÉCNICO/2018/ Q1025084) A</p><p>Caixa Econômica Federal centraliza o recolhimento e a aplicação dos recursos oriundos do FGTS.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>74 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Com certeza, pois é uma das funções privativas da Caixa Econômica Federal.</p><p>Certo.</p><p>047. (FADESP/BANPARÁ/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q1060230). As instituições financeiras</p><p>podem receber depósitos à vista e depósitos a prazo. As instituições financeiras que não</p><p>recebem depósitos à vista são:</p><p>a) bancos comerciais e bancos cooperativos.</p><p>b) bancos comerciais e bancos de investimentos.</p><p>c) bancos de investimentos e bancos de desenvolvimento.</p><p>d) bancos de desenvolvimento e bancos comerciais.</p><p>e) bancos cooperativos e cooperativas de crédito.</p><p>Esse tipo de questão é muito recorrente e é simples de resolver por exclusão, pois sabemos</p><p>que as instituições financeiras que recebem depósitos à vista são:</p><p>• Bancos Comerciais;</p><p>• Caixas Econômicas;</p><p>• Cooperativas de Crédito;</p><p>• Bancos Comerciais Cooperativos;</p><p>• Bancos múltiplos com carteira comercial.</p><p>A única alternativa possível é a letra c, pois contém duas instituições que não estão na lista</p><p>das que recebem depósitos à vista, ou seja, são instituições não bancárias ou não monetárias.</p><p>Letra c.</p><p>048. (CESPE/CEBRASPE/BB/ESCRITURÁRIO/2009/Q379662). Além de centralizar o reco-</p><p>lhimento e a posterior aplicação de todos os recursos oriundos do FGTS, a CAIXA integra o</p><p>Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo e o Sistema Financeiro da Habitação.</p><p>Exatamente. Uma das características da CAIXA é que ela é gestora do FGTS, centralizando seu</p><p>recolhimento e a aplicação dos recursos.</p><p>Além disso, integra o Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo e o Sistema Financeiro da</p><p>Habitação.</p><p>Certo.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>75 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>049. (FUNDATEC/BRDES/ANALISTA DE PROJETOS/ÁREA ECONÔMICA/2017/). São atividades</p><p>permitidas a uma Agência de Fomento:</p><p>I – A participação societária em sociedades empresárias não integrantes do sistema financeiro.</p><p>II – Swap para proteção de posições próprias.</p><p>III – A captação de recursos junto ao público, pessoas físicas e jurídicas, inclusive de recur-</p><p>sos externos.</p><p>IV – Operações específicas de câmbio.</p><p>V – Prestação de serviços de consultoria e de agente financeiro.</p><p>VI – Acesso à conta de Reservas Bancárias do Banco Central do Brasil.</p><p>Quais estão corretas?</p><p>a) Apenas I, III e VI.</p><p>b) Apenas IV, V e VI.</p><p>c) Apenas I, II, IV e V.</p><p>d) Apenas II, III, IV e V.</p><p>e) Apenas III, IV, V e VI.</p><p>Essa questão possui um nível de exigência grande, pois as atividades permitidas a uma agên-</p><p>cia de fomento são muitas, como vimos na aula. No entanto, com a repetição da informação</p><p>e resolução de questões fica mais fácil na hora da prova identificarmos alguma atividade que</p><p>não esteja nessa lista.</p><p>Um detalhe que já sabemos e que ajudaria é o fato de que as agências de fomento não podem</p><p>captar recursos junto ao público, tornando o item III errado e eliminando as alternativas a, d e e.</p><p>Seguindo a lógica, se tais instituições não captam recursos junto ao público não há que se falar</p><p>em manutenção de reservas no Bacen, eliminando a alternativa B.</p><p>Segundo o Bacen, a conta Reservas Bancárias é (Circ. 3.438/2009, art. 4º):</p><p>a) obrigatória, para bancos comerciais, bancos múltiplos com carteira comercial e caixas econômicas;</p><p>b) facultativa, para bancos de investimento, bancos múltiplos sem carteira comercial, bancos de</p><p>câmbio e bancos de desenvolvimento.</p><p>Por fim, vamos recordar quais são as atividades permitidas às agências de fomento:</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>76 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Entre os itens apresentados na questão, somente o III e VI não são atividades das agências</p><p>de fomento.</p><p>Letra c.</p><p>050. (ESAF/BACEN/ANALISTA/2002/Q44897). Com relação às funções, objetivos e regu-</p><p>lamentação dos Bancos Comerciais e dos Bancos de Investimento, avalie as afirmações a</p><p>seguir e assinale com V as verdadeiras e com F as falsas. Em seguida, assinale a opção que</p><p>contém a sequência correta de avaliações:</p><p>(  )	� Os bancos comerciais recebem depósitos à vista e atuam na concessão de emprésti-</p><p>mos de curto e médio prazos.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>77 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>(  )	� Os bancos de investimento atuam na estruturação de operações no mercado de capi-</p><p>tais e na concessão de empréstimos e financiamentos de médio e longo prazos.</p><p>(  )	� Ambas as instituições, bancos comerciais e bancos de investimento podem captar re-</p><p>cursos por meio de depósitos a prazo.</p><p>(  )	� Os bancos comerciais não podem captar recursos por meio da emissão de debêntures,</p><p>porém os bancos</p><p>de investimento podem captar recursos por meio da emissão de de-</p><p>bêntures próprias.</p><p>a) V, V, F, F</p><p>b) V, V, V, F</p><p>c) F, F, V, V</p><p>d) V, V, F, V</p><p>e) V, F, V, F</p><p>A primeira assertiva é verdadeira, pois os bancos comerciais estão autorizados a captarem</p><p>depósitos à vista e o foco de sua atuação é o curto e médio prazo.</p><p>A segunda assertiva também é verdadeira, uma vez que os bancos de investimento dão suporte</p><p>ao setor privado da economia, principalmente por meio da concessão de crédito e financiamento</p><p>de médio e longo prazos, além disso, atuam no mercado de capitais, com a venda de cotas de</p><p>fundos de investimento administrados por eles, por exemplo.</p><p>A terceira assertiva é verdadeira, pois a captação de depósitos a prazo (por exemplo, CDBs) fazem</p><p>parte das operações passivas tanto dos bancos comerciais, quanto dos bancos de investimento.</p><p>A quarta e última assertiva é a única falsa, uma vez que instituições financeiras não podem</p><p>emitir debêntures.</p><p>Letra b.</p><p>051. (CESPE/BB/ESCRITURÁRIO/2007). Banco comercial é instituição financeira bancária</p><p>privada ou pública, constituída sob o nome de sociedade anônima, especializada basicamente</p><p>em operações comerciais de curto e médio prazo, devendo adotar, obrigatoriamente, em sua</p><p>denominação a expressão Banco.</p><p>Uma leitura desatenta poderia nos induzir ao erro. No entanto, nesse tipo de questão, é impor-</p><p>tante estar atento(a) a cada palavra escrita. Vamos reescrever a assertiva de forma correta.</p><p>Banco comercial é uma instituição financeira bancária privada ou pública, constituída sob o</p><p>nome A FORMA de sociedade anônima, especializada basicamente em operações comerciais</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>78 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>FINANCEIRAS (não é uma empresa comercial, mas sim financeira) de curto e médio prazo,</p><p>devendo adotar, obrigatoriamente, em sua denominação a expressão Banco.</p><p>Errado.</p><p>052. (INÉDITA/2021). Depósitos à vista são os populares depósitos em conta-corrente, os</p><p>quais permitem a livre movimentação do dinheiro, pois são feitos com prazo indeterminável</p><p>e não gozam de rendimentos. Esses depósitos geram um título, uma espécie de recibo, que</p><p>indica que o cliente possui o direito de saque de seus recursos em data futura. Um exemplo</p><p>desse tipo de depósito é o Certificado de Depósito Bancário (CDB).</p><p>A assertiva começa bem, definindo corretamente o que são depósitos à vista. No entanto, a partir</p><p>de “esses depósitos geram um título...” já estamos falando de depósitos a prazo, que são depó-</p><p>sitos com prazos determinados e sujeitos a rendimentos. Os mais comuns são: Certificado de</p><p>Depósito Bancário (CDB), muito utilizado pelos bancos, e o Recibo de Depósito Bancário (RDB).</p><p>Errado.</p><p>053. (INÉDITA/2021). Criado em 1952, O BNDES é um banco de desenvolvimento, vinculada</p><p>ao Ministério da Economia e possui, como função primordial, o fomento do desenvolvimento</p><p>social e econômico do Brasil, funcionando como ferramenta fundamental na implementação</p><p>de políticas de desenvolvimento do governo federal.</p><p>A questão está quase correta, não fosse pela expressão “é um banco de desenvolvimento”.</p><p>Não se esqueça: o BNDES não é um banco de desenvolvimento. É uma instituição financeira de</p><p>fomento, constituída sob a forma de empresa pública federal, dotada de personalidade jurídica</p><p>de direito privado e patrimônio próprio, com sede na cidade do Rio de Janeiro.</p><p>Errado.</p><p>054. (FADESP/BANPARÁ/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q1060244). Quantos às instituições</p><p>financeiras públicas e privadas, é correto afirmar que</p><p>a) os bancos de investimento são instituições financeiras controladas pelos governos estaduais</p><p>e têm como objetivo precípuo proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos recursos</p><p>necessários ao financiamento, a médio e a longo prazos, de programas e projetos que visem a</p><p>promover o desenvolvimento econômico e social do respectivo Estado.</p><p>b) os bancos de desenvolvimento são instituições privadas especializadas em operações de</p><p>participação societária de caráter temporário, de financiamento da atividade produtiva para</p><p>suprimento de capital fixo e de giro e de administração de recursos de terceiros.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>79 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>c) os bancos comerciais são instituições financeiras privadas ou públicas que têm como objeti-</p><p>vo principal proporcionar suprimento de recursos necessários para financiar, a curto e a médio</p><p>prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços, as pessoas físicas e</p><p>terceiros em geral.</p><p>d) as cooperativas de crédito são instituições financeiras constituídas sob a forma de sociedades</p><p>cooperativas, tendo por objeto a prestação de serviços financeiros aos associados, porém, por</p><p>questões éticas, não podem ser dirigidas e controladas pelos próprios associados.</p><p>e) os bancos comerciais devem ser constituídos sob a forma de sociedade por quotas de res-</p><p>ponsabilidade limitada ou sociedade empresária e na sua denominação social deve constar a</p><p>expressão “Banco”.</p><p>A assertiva a está incorreta, pois, na verdade, define Bancos de Desenvolvimento. Repare nas</p><p>expressões: “seus respectivos estados” e “desenvolvimento econômico e social do respectivo</p><p>Estado”. A atuação estadual é prerrogativa dos bancos de desenvolvimento.</p><p>A alternativa b define bancos de investimento, que ao contrário dos bancos de desenvolvimento,</p><p>são instituições PRIVADAS, ficando incorreta também.</p><p>A alternativa c apresenta uma definição correta de bancos comerciais, sendo, portanto, o gabarito.</p><p>O erro da alternativa d é a afirmação de que “as cooperativas de crédito por questões éticas,</p><p>não podem ser dirigidas e controladas pelos próprios associados”.</p><p>Por fim, a letra e está incorreta, pois os bancos comerciais dever ser constituídos sob a forma</p><p>de sociedade anônima (S.A.).</p><p>Letra c.</p><p>055. (INÉDITA/2021). Os Bancos de Desenvolvimento são instituições financeiras públicas não</p><p>federais, constituídas sob a forma de sociedade anônima, com sede na Capital do Estado da</p><p>Federação que detiver seu controle acionário. Por serem instituições estaduais, não podem,</p><p>em nenhuma hipótese, atuar em estado diferente de onde estão constituídos.</p><p>A assertiva está incorreta, uma vez que apesar de terem o dever de atuar no desenvolvimento</p><p>socioeconômico dos seus estados, os bancos de desenvolvimento estão autorizados a auxiliar</p><p>em programas e projetos desenvolvidos em estado limítrofe. Isso quer dizer que podem atuar,</p><p>em caráter excepcional, em estados que fazem divisa com os estados onde estão localizados,</p><p>desde que tenham interesses em comum.</p><p>Errado.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>80 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>056. (CESPE/BB/ESCRITURÁRIO/2007/Q165467). Bancos de desenvolvimento devem ter</p><p>sede na capital do estado que detiver seu controle acionário, devendo adotar, obrigatória e</p><p>privativamente, em sua denominação social, a expressão Banco de Desenvolvimento, seguida</p><p>do nome do estado em que tenha sede.</p><p>Perfeito! Os Bancos de Desenvolvimento são instituições financeiras públicas não federais,</p><p>constituídas sob a forma de sociedade anônima, com sede na Capital do Estado da Federação</p><p>que detiver seu controle acionário.</p><p>Além disso, em seu nome social deve conter a expressão “banco de desenvolvimento”, seguido</p><p>pelo nome do estado que detém seu controle acionário.</p><p>Certo.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>81 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>rEFErÊNCIaS</p><p>ASSAF NETO, Alexandre. Mercado Financeiro. 14ª edição. São Paulo: Atlas.2018.</p><p>87BACEN. Portal do Banco Central do Brasil. Disponível em: https://www.bcb.gov.br/_____.Re-</p><p>solução do Bacen n. 2.788, de 2000. Disponível em: https://www.bcb.gov.br/pre/normativos/</p><p>res/2000/pdf/res_2788_v1_o.pdf_____. Resolução do Conselho Monetário Nacional n. 2.624 de</p><p>1999.Disponível em:https://www.bcb.gov.br/pre/normativos/busca/downloadNormativo.asp?ar-</p><p>quivo=/Lists/Normativos/Attachments/45083/Res_2624_v1_O.pdf_____.Resolução n. 394, de</p><p>1976, do Conselho Monetário Nacional. Disponível em: https://www.bcb.gov.br/pre/normativos/</p><p>busca/downloadNormativo.asp?arquivo=/Lists/Normativos/Attachments/45083/Res_2624_v1_O.</p><p>pdf______. Resolução 2828 do Banco Central do Brasil. Disponível em: https://www.bcb.gov.br/</p><p>pre/normativos/res/2001/pdf/res_2828_v4_L.pdf______.Decisão conjunta BACEN/CVM n. 17 de</p><p>2009. Disponível em: http://conteudo.cvm.gov.br/legislacao/decisoesconjuntas/dcbccvm17.</p><p>html______.Resolução n. 1770 do Conselho Monetário Nacional. Disponível em: https://www.</p><p>bcb.gov.br/pre/normativos/res/1990/pdf/res_1770_v2_p.pdf______.Resolução 1.980/1993 do</p><p>Conselho Monetário Nacional. Disponível em: https://www.bcb.gov.br/pre/normativos/res/1993/</p><p>pdf/res_1980_v18_l.pdfBRASIL. Decreto-Lei N. 759 de 1969. Disponível em: http://www.planalto.</p><p>gov.br/ccivil_03/decreto-lei/del0759.htm______.Lei n. 5764/1971. Disponível em: http://www.</p><p>planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l5764.htm______. Lei n. 4.380, de 21 de agosto de 1964. Disponível</p><p>em: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/LEIS/L4380.htm.______. DECRETO-LEI N. 70, DE 21 DE</p><p>NOVEMBRO DE 1966. Disponível em:http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/decreto-lei/del0070-66.</p><p>htm______.Decreto n. 9.580 de 22 de novembro de 2018. Disponível em: http://www.planalto.gov.</p><p>br/ccivil_03/_Ato2015-2018/2018/Decreto/D9580.htm______. LEI No 6.385, DE 7 DE DEZEMBRO</p><p>DE 1976. Disponível em: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/leis/l6385.htmGoverno Federal.</p><p>Ministério da Economia. PORTARIA N. 309, DE 24 DE JUNHO DE 2019. Disponível em: https://</p><p>www.in.gov.br/web/dou/-/portaria-n-309-de-24-de-junho-de-2019-173014909</p><p>88STJ. Superior Tribunal de Justiça. Súmula 283. Disponível em: https://www.stj.jus.br/docs_in-</p><p>ternet/revista/eletronica/stj-revista-sumulas-2011_21_capSumula283.pdf</p><p>Douglas Xavier</p><p>Mestre em Economia pela Universidade Federal de Uberlândia (UFU) e graduado em Ciências Econômicas</p><p>pela mesma instituição. Aprovado e convocado nos concursos de escriturário do Banco do Brasil (2013)</p><p>e escrevente do Tribunal de Justiça do Estado de São Paulo (2017), cargo que ocupa atualmente. Ministra</p><p>aulas na disciplina de Conhecimentos Bancários e na área de Economia.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>_Hlk68178809</p><p>_Hlk68178961</p><p>_Hlk68179089</p><p>_Hlk68179161</p><p>_Hlk68189024</p><p>_Hlk68179224</p><p>_Hlk68179331</p><p>_Hlk68189053</p><p>_Hlk68179610</p><p>_Hlk68179719</p><p>_Hlk68179975</p><p>_Hlk68189342</p><p>_Hlk68187892</p><p>_Hlk67468298</p><p>_Hlk68183053</p><p>_Hlk68191520</p><p>_Hlk68183135</p><p>_Hlk68183374</p><p>_Hlk68183537</p><p>_Hlk68183616</p><p>_Hlk68183674</p><p>_Hlk68183747</p><p>_Hlk68183786</p><p>_Hlk68192126</p><p>_Hlk68192176</p><p>_Hlk68183873</p><p>_Hlk68183920</p><p>_Hlk68183956</p><p>_Hlk68192428</p><p>_Hlk68184098</p><p>_Hlk68184222</p><p>_Hlk68184284</p><p>_Hlk68184326</p><p>_Hlk68192883</p><p>_Hlk67987064</p><p>_Hlk67842126</p><p>_Hlk68194307</p><p>_Hlk68193783</p><p>_Hlk67856371</p><p>Sumário</p><p>Apresentação</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>Instituições Operadoras</p><p>Instituições Bancárias (ou Monetárias)</p><p>Bancos Comerciais</p><p>Caixas Econômicas</p><p>Cooperativas de Crédito</p><p>Bancos Comerciais Cooperativos</p><p>Bancos Múltiplos</p><p>Instituições não Bancárias (ou não Monetárias)</p><p>Bancos de Investimento</p><p>Bancos de Desenvolvimento</p><p>Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES)</p><p>Agências de Fomento</p><p>Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento</p><p>Sociedades de Arrendamento Mercantil</p><p>Sociedades de Fomento Mercantil (Factoring)</p><p>Sociedades Administradoras de Cartão de Crédito</p><p>Corretoras de Títulos e Valores Mobiliários (CTVM) e Distribuidoras de Títulos e Valores Mobiliários (DTVM)</p><p>Sociedades de Crédito Imobiliário</p><p>Associações de Poupança e Empréstimo</p><p>Administradoras de Consórcios</p><p>Corretoras de Câmbio</p><p>Resumo</p><p>Exercícios</p><p>Gabarito</p><p>Gabarito Comentado</p><p>Referências</p><p>AVALIAR 5:</p><p>Página 82:</p><p>BAncos coMercIAIs cooperAtIvos</p><p>A Resolução do Bacen n. 2.788, de 2000, autoriza a constituição de bancos comerciais</p><p>cooperativos (ou simplesmente “Bancos Cooperativos”), os quais são bancos comerciais ou</p><p>múltiplos com carteira comercial.</p><p>A diferença em relação aos bancos comerciais ou múltiplos em geral é que os bancos</p><p>cooperativos devem ter o controle acionário exercido por cooperativas centrais de crédito.</p><p>Isso significa que no mínimo 51% de ações com direito a voto devem pertencer às citadas</p><p>cooperativas.</p><p>Outra obrigatoriedade expressa pela Resolução n. 2.788 do Bacen é que essas instituições</p><p>possuam em sua denominação social a expressão “Banco Cooperativo”.</p><p>Talvez você esteja se perguntando:</p><p>Qual a diferença entre cooperativas de crédito e bancos cooperativos?</p><p>A principal diferença é que os bancos cooperativos podem oferecer mais serviços do que</p><p>as cooperativas de crédito, tais como recebimento de depósitos de não associados.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>10 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Além disso, é permitido que eles possuam ações negociadas em Bolsa de valores, ou seja,</p><p>não precisam ser de inteira propriedade de associados.</p><p>Vejamos uma questão de prova sobre bancos cooperativos!</p><p>001. (CESPE/BRB/ESCRITURÁRIO/Q432239). Para a constituição de um banco cooperativo,</p><p>exige-se, como requisito, que a totalidade das ações com direito a voto pertença a coopera-</p><p>tivas centrais de crédito.</p><p>Trago essa questão para fixar um ponto que é importante! Lembre-se que a legislação apenas</p><p>exige que o controle acionário seja das cooperativas centrais de crédito, ou seja, pelo menos</p><p>51% das ações com direito a voto e não a totalidade (100%) como afirma a assertiva.</p><p>Errado.</p><p>BAncos MúltIplos</p><p>A primeira coisa que precisamos saber é que os bancos para operarem precisam cons-</p><p>tituir carteiras, que são como nichos de operação, cada uma possuindo produtos e serviços</p><p>específicos.</p><p>Por exemplo, os bancos comerciais operam com carteira comercial, cuja principal carac-</p><p>terística é o recebimento de depósitos à vista. Enquanto a carteira de investimento (operada</p><p>pelos bancos de investimento) tem como principal serviço o recebimento de depósitos a prazo.</p><p>Os bancos múltiplos são como uma união de diversos tipos de instituição em uma só,</p><p>pois operam em mais de uma carteira ao mesmo tempo, tais como:</p><p>• Comercial;</p><p>• Investimento;</p><p>• crédito imobiliário;</p><p>• arrendamento mercantil;</p><p>• desenvolvimento (operada somente por banco público);</p><p>• crédito, financiamento e investimento.</p><p>IMPORTANTÍSSIMO: para se configurar como um banco múltiplo, a instituição deve possuir</p><p>pelo menos duas das carteiras que citamos, sendo uma delas a comercial ou a de investimento.</p><p>Outra exigência é que sejam constituídos sob a forma de Sociedade Anônima (S.A.) e</p><p>contenham em sua denominação social a palavra “Banco”.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>11 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Lembre-se de que para uma instituição ser considerada bancária ela deve possuir a carteira</p><p>comercial (recebe depósitos a vista), por isso um banco múltiplo só é considerado como insti-</p><p>tuição bancária se ele tiver uma carteira comercial.</p><p>Vejamos uma questão de prova!</p><p>002. (FCC/CVM/ANALISTA DE MERCADO DE CAPITAIS/2003/Q6319). Para configurar a</p><p>existência de Banco Múltiplo, ele deve possuir pelo menos duas carteiras, sendo uma delas,</p><p>obrigatoriamente, de</p><p>a) crédito imobiliário.</p><p>b) crédito rural ou Leasing.</p><p>c) Desenvolvimento.</p><p>d) Arrendamento Mercantil.</p><p>e) Investimento ou Comercial.</p><p>Só para que fique bem clara a importância desse aspecto sobre bancos múltiplos, qual seja: eles</p><p>devem possuir pelo menos duas carteiras, sendo uma delas, obrigatoriamente de investimento</p><p>ou comercial. É simples, mas de extrema importância.</p><p>Letra e.</p><p>InstItuIções não BAncárIAs (ou não MonetárIAs)</p><p>Ao contrário das instituições bancárias, as não bancárias não estão autorizadas a capta-</p><p>rem recursos por meio de depósitos à vista e, por isso, não criam moeda.</p><p>As principais instituições desse tipo são os bancos de investimento, bancos de desen-</p><p>volvimento (apesar de usarem a palavra banco no nome), as sociedades de crédito, financia-</p><p>mento e investimento (popularmente chamadas de financeiras), sociedades de arrendamento</p><p>mercantil e sociedades de crédito imobiliário.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>12 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Vejamos uma questão de prova e da banca Cesgranrio.</p><p>003. (CESGRANRIO/BACEN/ANALISTA/2010/Q374442). As instituições financeiras não</p><p>monetárias</p><p>a) incluem os bancos comerciais.</p><p>b) incluem as cooperativas de crédito.</p><p>c) incluem as caixas econômicas.</p><p>d) captam recursos através da emissão de títulos.</p><p>e) captam recursos através de depósitos à vista.</p><p>Perceba que as bancas podem usar tanto os termos bancária e não bancária ou, como é utili-</p><p>zado nessa questão, monetária e não monetária.</p><p>Lembrando que as instituições monetárias (bancárias) podem captar recursos por meio de de-</p><p>pósitos à vista. São elas: bancos comerciais, bancos múltiplos com carteira comercial, caixas</p><p>econômicas, cooperativas de crédito e bancos cooperativos.</p><p>Já as instituições não monetárias são as que não recebem depósitos à vista e, com isso, não</p><p>criam moeda. Esse tipo de instituição capta recursos por outras fontes, tal como a emissão</p><p>de títulos.</p><p>Letra d.</p><p>BAncos de InvestIMento</p><p>Os bancos de investimento são instituições financeiras privadas, constituídas obrigato-</p><p>riamente sob a forma de sociedade anônima (S.A.) e devem incluir em seu nome social a</p><p>expressão “banco de investimento”.</p><p>Tais instituições não possuem contas-correntes, portanto, não podem captar depósitos à</p><p>vista, sendo suas principais fontes de recursos, além de recursos próprios:</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>13 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Vamos dar uma olhada nas principais atividades dos bancos de investimento, segundo o</p><p>Art. 3º da Resolução CMN 5.046, DE 25 DE NOVEMBRO DE 2022.:</p><p>Art. 3º É facultado aos bancos de investimento, além da realização das atividades inerentes à</p><p>consecução de seus objetivos:</p><p>I - praticar operações de compra e venda, por conta própria ou de terceiros, de metais preciosos, no</p><p>mercado físico, e de quaisquer títulos e valores mobiliários, nos mercados financeiros e de capitais;</p><p>II - operar em bolsas de mercadorias e de futuros, bem como em mercados de balcão organizados,</p><p>por conta própria e de terceiros;</p><p>III - operar em todas as modalidades de concessão de crédito para financiamento de capital fixo</p><p>e de giro;</p><p>IV - participar do processo de emissão, subscrição para revenda e distribuição de títulos e valores</p><p>mobiliários;</p><p>V - operar em câmbio, conforme regulamentação específica do Banco Central do Brasil;</p><p>VI - coordenar processos de reorganização e reestruturação de sociedades e conglomerados,</p><p>financeiros ou não, mediante prestação de serviços de consultoria, participação societária e/ou</p><p>concessão de financiamentos ou empréstimos; e</p><p>VII - realizar outras operações permitidas pela legislação ou regulamentação específica.</p><p>Por fim, é importante dizer que o foco principal dos bancos de investimento é fornecer</p><p>recursos de médio e longo prazo (se diferenciando dos bancos comerciais, que focam no</p><p>curto prazo), apoiando o setor privado.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>14 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Um exemplo muito importante de atuação dessas instituições (cai em prova!) é a concessão de</p><p>financiamento para compra de máquinas (capital fixo) ou para a formação de capital de giro1.</p><p>BAncos de desenvolvIMento</p><p>Dando sequência às instituições não bancárias (ou não monetárias), temos os bancos de</p><p>desenvolvimento. A legislação que trata da constituição e funcionamento dessas instituições</p><p>é a Resolução n. 394, de 1976, do Conselho Monetário Nacional e nela consta a seguinte</p><p>definição:</p><p>Art. 1º. Os Bancos de Desenvolvimento são instituições financeiras públicas não federais, cons-</p><p>tituídas sob a forma de sociedade anônima, com sede na Capital do Estado da Federação que</p><p>detiver seu controle acionário.</p><p>Parágrafo único. As instituições financeiras de que trata este artigo adotam, obrigatória e priva-</p><p>tivamente, em sua denominação, a expressão “Banco de Desenvolvimento”, seguida do nome do</p><p>Estado em que tenham sede.</p><p>A partir da definição citada, já podemos extrair algumas informações importantes. São elas:</p><p>• os bancos de desenvolvimento são instituições PÚBLICAS. Ao contrário dos bancos de</p><p>investimento que são privados. Repare nesses detalhes, pois as bancas gostam de com-</p><p>parar os dois tipos de instituição.</p><p>• os bancos de desenvolvimento são estaduais ou distritais (não federais), e</p><p>• devem ser constituídas sob a forma de S.A.</p><p>• devem conter no nome social a expressão “Banco de Desenvolvimento” + nome do estado.</p><p>Tal como os bancos de investimento, o objetivo principal dos bancos de desenvolvimento</p><p>é suprir a demanda por recursos de médio e longo prazo, prioritariamente do setor privado. No</p><p>entanto, o foco são programas e projetos que visem o desenvolvimento social e econômico</p><p>dos estados da federação aos quais pertençam.</p><p>Apesar de terem o dever de atuar no desenvolvimento socioeconômico dos seus esta-</p><p>dos, os bancos de desenvolvimento estão autorizados a auxiliar em programas e projetos</p><p>desenvolvidos em estado limítrofe. Isso quer dizer que podem atuar, em caráter excepcional,</p><p>em estados que fazem divisa com os estados onde estão localizados, desde que tenham</p><p>interesses em comum.</p><p>Uma vez que entendemos bem o que são os bancos de desenvolvimento e seu enfoque,</p><p>vamos ver quais são as principais operações que eles realizam. Segundo o Bacen:</p><p>1 Capital de giro é, grosso modo, a quantidade de dinheiro em caixa que é necessário para manter o funcionamento de uma</p><p>empresa.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>15 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Operações passivas (captação de recursos)</p><p>• depósitos a prazo,</p><p>• empréstimos externos,</p><p>• emissão ou endosso de cédulas hipotecárias,</p><p>• emissão de cédulas pignoratícias de debêntures e de Títulos de</p><p>Desenvolvimento Econômico.</p><p>Operações ativas (oferta de recursos)</p><p>• empréstimos e financiamentos, dirigidos prioritariamente ao setor</p><p>privado</p><p>Atualmente existem apenas três bancos de desenvolvimento no Brasil:</p><p>1. Banco de Desenvolvimento de Minas Gerais (BDMG)</p><p>2. Banco de Desenvolvimento do Espírito Santo S.A</p><p>3. Banco Regional de Desenvolvimento do Extremo Sul</p><p>E o BNDES, professor?</p><p>O Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social (BNDES), apesar do nome, não</p><p>é, a rigor (legalmente), um banco de desenvolvimento. Isso ocorre porque, como acabamos de</p><p>estudar, a legislação restringe os bancos de desenvolvimento às esferas estaduais e o BNDES</p><p>é uma empresa pública federal. Aproveitando o ensejo, vamos ver algumas características</p><p>dessa instituição importante!</p><p>BAnco nAcIonAl de desenvolvIMento econôMIco e socIAl (Bndes)</p><p>Criado em 1952, O BNDES é uma instituição financeira de fomento, constituída sob a forma</p><p>de empresa pública federal, dotada de personalidade jurídica de direito privado e patrimônio</p><p>próprio, vinculada ao Ministério da Economia e com sede na cidade do Rio de Janeiro.</p><p>Possui, como função primordial, o fomento do desenvolvimento social e econômico do</p><p>Brasil, funcionando como ferramenta fundamental na implementação de políticas de desen-</p><p>volvimento do governo federal.</p><p>Nesse sentido, a contribuição da instituição se dá na concessão de financiamentos de</p><p>longo prazo para empresas, a fim de impulsionar a melhoria da competitividade da economia</p><p>brasileira em âmbito internacional, bem como, o desenvolvimento do País.</p><p>O papel do BNDES em momentos de crise econômica é central, pois deve atuar quando</p><p>a conjuntura e as expectativas empurram a economia para baixo. Assim, a entidade financia</p><p>grandes empreendimentos na agricultura, indústria, comércio e serviços, possuindo linhas</p><p>que abrangem praticamente todos os tipos e tamanhos de empresas.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>16 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Vamos ver uma questão sobre o BNDES!</p><p>004. (CESPE/BB/ESCRITURÁRIO/2008/Q263843). Com relação ao Banco Nacional de Desen-</p><p>volvimento Econômico e Social (BNDES) e aos bancos estaduais de desenvolvimento, julgue</p><p>o item seguinte.</p><p>Atualmente, o BNDES não é um banco de desenvolvimento. É uma empresa pública federal, com</p><p>personalidade jurídica de direito privado e patrimônio próprio.</p><p>Apesar de não ser esse o caso da presente questão, a banca pode tentar te confundir ao dizer</p><p>que o BNDES é um banco de desenvolvimento. No entanto, apesar do nome, de sua atuação na</p><p>prática (e do próprio site da instituição apresentá-la como tal), o BNDES não é, pela legislação</p><p>brasileira, um banco de desenvolvimento. Ele é uma empresa pública federal com personalidade</p><p>jurídica de direito privado e patrimônio próprio.</p><p>Caso seja necessário classificá-lo em alguma modalidade de instituição financeira, podemos</p><p>até dizer que é uma “instituição financeira de fomento”, mas não um banco de desenvolvimento.</p><p>Certo.</p><p>AgêncIAs de FoMento</p><p>As agências de fomento surgiram no sentido de “ocupar um lugar” deixado pelo fecha-</p><p>mento de bancos de desenvolvimento que existiram nos estados, exercendo papel essencial</p><p>no desenvolvimento econômico e social das regiões em que atuam.</p><p>Sendo mais específico, as agências de fomento são instituições públicas membros da</p><p>administração indireta dos estados e do distrito federal, que possuem como intuito principal</p><p>o financiamento de capital fixo e capital de giro para projetos integrantes de planos de desen-</p><p>volvimento das unidades da federação (estados e do distrito federal) onde estão sediadas.</p><p>Segundo a Constituição Federal, cada unidade da federação só pode constituir UMA agência</p><p>de fomento.</p><p>Vejamos as principais atividades que podem ser realizadas por agências de fomento,</p><p>segundo o BACEN:</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>17 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>socIedAdes de crédIto, FInAncIAMento e InvestIMento</p><p>Regulamentadas pela Portaria n. 309, de 30 de novembro de 1959, do antigo Ministério</p><p>da Fazenda, as sociedades de crédito, financiamento e investimento são empresas privadas</p><p>que trabalham com o fornecimento de financiamento e empréstimo para compra de bens,</p><p>serviços, bem como para a constituição de capital de giro. Elas podem ser ligadas a algum</p><p>banco ou não.</p><p>Antes de continuarmos, gostaria de esclarecer uma dúvida que pode estar na sua cabeça:</p><p>Qual a diferença entre empréstimo e financiamento?</p><p>Segundo o Bacen, enquanto o empréstimo é a concessão de dinheiro sem destinação es-</p><p>pecífica (o cliente pode fazer o que quiser com ele), o financiamento é vinculado à aquisição</p><p>de determinado bem ou serviço. Exemplo: financiamento de veículo.</p><p>Feito esse esclarecimento, sigamos com a matéria!</p><p>As Sociedades de crédito, financiamento e investimento, ou as financeiras (como são</p><p>conhecidas) estão muito presentes no cotidiano dos brasileiros, uma vez que muitas delas</p><p>são o chamado “braço financeiro” de lojas de departamento e de montadoras de veículo, por</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>18 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>exemplo. Tais empresas, atualmente, mantém suas próprias financeiras para vender seus</p><p>produtos parcelados.</p><p>Outra esfera de atuação dessas instituições são os empréstimos de alto risco. Quando</p><p>você vê por aí propagandas do tipo: “concedemos crédito para negativados”, por exemplo,</p><p>pode ter certeza de que se trata de uma financeira (ou nome que vai aparecer na sua prova:</p><p>uma Sociedade de Crédito, financiamento e investimento).</p><p>A seguir, apresentamos outras informações relevantes sobre as sociedades de crédito,</p><p>financiamento e investimento:</p><p>Recentemente, o Bacen autorizou as Sociedades de Crédito, Financiamento e Investimento a cap-</p><p>tarem recursos por meio de CDB (Certificado de Depósito Bancário) – Resolução nº 5.005/2022.</p><p>socIedAdes de ArrendAMento MercAntIl</p><p>O arrendamento mercantil, também chamado de leasing, é uma forma contratual por meio</p><p>da qual uma das partes (arrendatária) paga pelo uso de um bem de posse da outra parte</p><p>(arrendadora) e tem a opção de, ao final do contrato, adquirir esse bem ou devolvê-lo. Em</p><p>outras palavras, o arrendamento mercantil permite que uma pessoa ou empresa utilize um</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>19 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>bem (direito de uso) por determinado tempo sem ser proprietário dele, mediante pagamentos</p><p>de prestações.</p><p>Assim, as sociedades de arrendamento mercantil são entidades que “têm por objetivo a</p><p>realização de operações de arrendamento mercantil (leasing) de bens nacionais, adquiridos</p><p>de terceiros e destinados ao uso de empresas arrendatárias” (ASSAF NETO, 2018, p. 106).</p><p>Existem três modalidades de arrendamento mercantil. Vamos ver quais são e suas prin-</p><p>cipais diferenças!</p><p>Leasing financeiro: nessa modalidade, a instituição arrendadora adquire o bem de acor-</p><p>do com as especificações de quem irá arrendá-lo (arrendatária) e entrega para o uso desta.</p><p>Quando do término do prazo estabelecido em contrato, a arrendatária pode ou não exercer</p><p>seu direito de compra do bem. Tal compra é feita por um valor residual garantido (VRG) que</p><p>é estabelecido previamente no contrato.</p><p>Quanto ao prazo de arrendamento, funciona da seguinte forma:</p><p>• Mínimo de 2 anos para bens com vida útil de até 5 anos.</p><p>• Mínimo de 3 anos para bens com vida útil superior a 5 anos.</p><p>O risco de obsolescência e de manutenção fica por conta do cliente (arrendatário). Por</p><p>isso, não há risco pela entidade arrendadora, pois ela tem a garantia do valor residual garan-</p><p>tido (VRG).</p><p>Ao final do contrato, caso o arrendatário decida não adquirir o bem, ele poderá ser vendido</p><p>no mercado.</p><p>Se o valor obtido na venda do bem no mercado for menor que o valor do bem previsto</p><p>em contrato, a arrendatária (cliente) terá que pagar a diferença. Ao passo que, se o ocorrer</p><p>o contrário, ou seja, o bem for vendido por um valor acima do estipulado no momento do</p><p>arrendamento, a arrendatária recebe a diferença.</p><p>No entanto, o que ocorre na maioria dos casos é que o cliente adquire o bem e a soma</p><p>das parcelas pagas durante a vigência do contrato é suficiente para que a arrendadora recu-</p><p>pere o custo do bem arrendado acrescido, ainda, de um valor que representa o retorno dos</p><p>recursos investidos.</p><p>Leasing operacional: nessa modalidade, a arrendatária (cliente) não tem a intenção de</p><p>adquirir o bem no final do contrato (pois, geralmente, é inviável financeiramente). É usualmen-</p><p>te utilizado pelas próprias fabricantes de bens, tais como máquinas e equipamentos. Nesse</p><p>tipo de arrendamento, é comum que a arrendadora fique responsável pela manutenção e</p><p>assistência técnica do bem, assumindo, portanto, os riscos – ao contrário do que ocorre no</p><p>leasing financeiro.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>20 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>QUADRO COMPARATIVO</p><p>Leasing Financeiro Leasing Operacional</p><p>Valor residual garantido (VRG) SIM NÃO</p><p>PRAZO</p><p>Mínimo de 2 anos para bens</p><p>com vida útil de até 5 anos.</p><p>Mínimo de 3 anos para bens</p><p>com vida útil superior a 5 anos.</p><p>no mínimo 90 dias e não pode</p><p>ultrapassar 75% do prazo de</p><p>vida útil econômica do bem.</p><p>Manutenção Por conta da parte arrendatária</p><p>(cliente)</p><p>é comum que a arrendadora</p><p>fique responsável pela</p><p>manutenção e assistência</p><p>técnica do bem</p><p>Lease-back (ou leasing de retorno): esse tipo de arrendamento ocorre quando uma empre-</p><p>sa faz a venda de um bem e o aluga imediatamente, para continuar o usando. Dessa forma,</p><p>ela transfere a propriedade para outra instituição e fica apenas com o direito de uso do bem</p><p>pelo prazo estipulado em contrato. É uma forma de levantar capital.</p><p>socIedAdes de FoMento MercAntIl (FActorIng)</p><p>Imagine que você, concurseiro(a) de sucesso, seja proprietário(a) de um comércio e no momen-</p><p>to esteja precisando de dinheiro para realizar investimentos e ampliar seu negócio. Como você</p><p>vende muitos produtos a prazo, possui uma grande quantidade de valores a receber de seus</p><p>clientes.</p><p>Uma forma de conseguir o dinheiro que você precisa é vender esses créditos de vendas</p><p>a prazo (direitos de recebimento) para uma sociedade de arrendamento mercantil, mais co-</p><p>nhecida como factoring, que são empresas comerciais que adquirem créditos gerados por</p><p>vendas a prazo de outras empresas. Em outras palavras: factoring consiste na aquisição de</p><p>direitos creditórios de contas a receber a prazo, por um valor à vista, mediante pagamento,</p><p>pela empresa fomentada, de uma remuneração (juros).</p><p>Dessa forma, você concurseiro(a) e comerciante, receberia os recursos à vista, enquanto a</p><p>factoring assumiria o risco de inadimplência que possa conter nos créditos, cobrando, é claro,</p><p>juros para fazer essa transação.</p><p>Além da compra de créditos, as factorings também oferecem outros tipos de serviço,</p><p>como: administração de contas, se encarregando da cobrança, assessoria administrativa e</p><p>financeira, bem como intermediação de exportação.</p><p>É importante salientar, também, que tais instituições não são autorizadas a captarem</p><p>recursos via depósitos de clientes, uma vez que não são instituições financeiras (apenas</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>21 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>equiparadas a elas). Operam utilizando, basicamente, recursos próprios e recursos prove-</p><p>nientes dos pagamentos realizadas pelas empresas fomentadas – que são em sua maioria</p><p>pequenas e médias empresas.</p><p>Considerando que as sociedades de fomento mercantil ou factoring não são instituições finan-</p><p>ceiras, elas não se subordinam à fiscalização do Banco Central do Brasil.</p><p>No entanto, são regulamentadas, na prática, pela ANFAC (Associação Nacional de Fomento Co-</p><p>mercial). “O objetivo da ANFAC, dentre outros, é representar suas empresas associadas em todas</p><p>as esferas – Poderes Executivo, Legislativo e Judiciário e entidades representativas da socieda-</p><p>de – como também contribuir para o aperfeiçoamento normativo da atividade” (ANFAC,2021)2.</p><p>Além disso, as sociedades de fomento mercantil subordinam-se às normas do Conselho de</p><p>Controle de Atividades Financeiras (COAF), no que se refere à prevenção de crimes de lavagem</p><p>de dinheiro.</p><p>005. (CESPE/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO NOVO/2009/Q693279). A principal atividade das</p><p>empresas de fomento mercantil (factoring) é atuar provendo operações de arrendamento</p><p>mercantil (leasing) diretamente a seus clientes.</p><p>Veja como a banca pode tentar confundir você usando a semelhança das palavras factoring e</p><p>leasing. Não caia nessa!</p><p>Factoring é o Fomento mercantil (você pode usar esse macete), que consiste na aquisição de</p><p>direitos creditórios de contas a receber a prazo, por um valor à vista, mediante pagamento de</p><p>uma remuneração</p><p>(juros).</p><p>Enquanto o Leasing é o Arrendamento Mercantil, que consiste na celebração de um contrato de</p><p>aluguel efetuado entre um cliente (arrendatário) e uma sociedade de arrendamento mercantil</p><p>(arrendadora), que permite a utilização por parte do arrendatário de um certo bem durante um</p><p>prazo determinado, mediante pagamento de contraprestações.</p><p>Errado.</p><p>socIedAdes AdMInIstrAdorAs de cArtão de crédIto</p><p>São as empresas responsáveis pela emissão e administração dos cartões de crédito e/</p><p>ou débito que usamos. São de responsabilidade das administradoras de cartão:</p><p>2 https://anfac.com.br/sobre-a-anfac/</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>22 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>• Atualização cadastral do cliente;</p><p>• Cobrança de taxas e anuidade;</p><p>• Estabelecimento e análise de limites de crédito para a utilização do cartão;</p><p>• Atendimento ao cliente;</p><p>• Envio de faturas;</p><p>• Intermediação entre a bandeira do cartão, os estabelecimentos que aceitam os cartões</p><p>e os clientes.</p><p>São fontes de recursos:</p><p>• Taxas e Anuidade.</p><p>• Comissão. Trata-se do valor percentual que os estabelecimentos que aceitam cartões</p><p>pagam para as administradoras de cartões.</p><p>• Juros.</p><p>Obs.: � Não confunda administradoras de cartão de crédito com bandeiras de cartão. As</p><p>principais bandeiras de cartão são: Visa, Mastercard e Elo, as quais são responsáveis</p><p>pela comercialização e manutenção das maquininhas que ficam nos estabelecimen-</p><p>tos, por exemplo.</p><p>� Já as administradoras mais conhecidas são Itaú, Bradesco, Banco do Brasil e Nubank.</p><p>Perceba que bancos múltiplos e as chamadas Fintechs atuam como administradoras</p><p>de cartões de crédito.</p><p>O Bacen não supervisiona as sociedades administradoras de cartão de crédito, pois elas não</p><p>são instituições financeiras, no entendimento dele. O que o Bacen faz é apenas regular AS</p><p>OPERAÇÕES de cartão de crédito (exemplos: limite para cobrança de juros, percentual de pa-</p><p>gamento mínimo etc.).</p><p>Repare que eu disse que as administradoras de cartões não são instituições financeiras no en-</p><p>tendimento do Bacen. Isso ocorre porque a Súmula 283 do Superior Tribunal de Justiça (STJ)</p><p>diz o seguinte:</p><p>As empresas administradoras de cartão de crédito são instituições financeiras [...].</p><p>Portanto, no entendimento do STJ, as sociedades administradoras de cartão de crédito são,</p><p>sim, consideradas instituições financeiras.</p><p>Como faço na prova, então?</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>23 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Apenas fique atento(a) ao comando da questão e veja se ele pede a classificação conforme</p><p>o entendimento Bacen ou da jurisprudência do STJ.</p><p>corretorAs de títulos e vAlores MoBIlIárIos (ctvM) e dIstrIBuIdorAs</p><p>de títulos e vAlores MoBIlIárIos (dtvM)</p><p>Antes de tudo, preciso esclarecer o motivo de estarmos estudando esses dois tipos de</p><p>entidades juntas. Acontece que a principal diferença que existia entre as duas era o fato de</p><p>que as distribuidoras de títulos e valores mobiliários (DTVM) não podiam operar diretamente</p><p>em bolsa de valores (elas precisavam utilizar uma corretora para isso). No entanto, a Decisão</p><p>conjunta BACEN/CVM n. 17 de 2009 eliminou essa diferença. Vejamos:</p><p>Art. 1º As sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários ficam autorizadas a operar dire-</p><p>tamente nos ambientes e sistemas de negociação dos mercados organizados de bolsa de valores.</p><p>Com isso, tanto as corretoras como as distribuidoras, passaram a ter na prática as mes-</p><p>mas funções, embora as diferentes nomenclaturas ainda sejam usadas.</p><p>Feito esse esclarecimento, vamos ver o que essas instituições fazem!</p><p>As corretoras e distribuidoras de títulos e valores mobiliários são instituições financeiras,</p><p>autorizadas pelo BACEN, e operarem fazendo a intermediação entre os investidores e os</p><p>mercados organizados de títulos e valores mobiliários, como Bolsa de valores, por exemplo.</p><p>O que são títulos e valores mobiliários?</p><p>Simplificando: são instrumentos financeiros, os quais podem ser emitidos pelo próprio</p><p>governo ou por instituições privadas (tais como empresas e instituições financeiras), que re-</p><p>presentam uma forma de captação de recursos por parte das instituições junto a investidores</p><p>no mercado. Os principais exemplos são:</p><p>• Ações;</p><p>• Debêntures;</p><p>• Cotas de fundos de investimentos</p><p>• Bônus de subscrição;</p><p>• Certificados de depósito de valores mobiliários;</p><p>• Notas comerciais</p><p>• Contratos futuros, de opções e outros derivativos, cujos ativos subjacentes sejam valores</p><p>mobiliários;</p><p>• Outros contratos derivativos, independentemente dos ativos subjacentes.</p><p>Na prática, as corretoras e distribuidoras realizam ordens de compra. Da seguinte forma:</p><p>Imagine que você, concurseiro(a) cheio(a) da grana, resolva aplicar alguns recursos em ações.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>24 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Você não pode simplesmente chegar na Bolsa de Valores e dizer: quero comprar X ações, pois</p><p>a legislação não permite. Você precisa procurar uma instituição que faça essa intermediação.</p><p>O que você deve fazer é abrir uma conta em uma corretora ou distribuidora. Assim que</p><p>desejar adquirir determinada ação, você envia uma ordem de compra e a corretora a executa</p><p>junto a Bolsa de Valores.</p><p>Tais instituições devem ser constituídas sob a forma de sociedade anônima (S.A.) ou por</p><p>quotas de responsabilidade limitada (Ltda.). São supervisionadas tanto pelo Bacen quanto</p><p>pela Comissão de Valores Mobiliários (CVM).</p><p>Além de executar ordens de compra e venda, operando em bolsas de valores, as corretoras</p><p>e distribuidoras de valores mobiliários prestam os seguintes serviços, segundo o BACEN3:</p><p>•operar em bolsas de mercadorias e de futuros por conta própria e de terceiros</p><p>Administração e custódia de carteiras de títulos e valores mobiliários</p><p>•intermediar a oferta pública e distribuição de títulos e valores mobiliários no mercado</p><p>•subscrever emissões de títulos e valores mobiliários no mercado</p><p>•exercer funções de agente fiduciário</p><p>•instituir, organizar e administrar fundos e clubes de investimento;</p><p>•praticar operações de compra e venda de metais preciosos, no mercado</p><p>físico, por conta própria e de terceiros</p><p>•intermediar operações de compra e venda de moeda estrangeira, além de</p><p>outras operações no mercado de câmbio</p><p>•prestar serviços de intermediação e de assessoria ou assistência técnica, em</p><p>operações e atividades nos mercados financeiro e de capitais</p><p>socIedAdes de crédIto IMoBIlIárIo</p><p>Criadas pela Lei n. 4.380, de 21 de agosto de 1964, as sociedades de crédito imobiliário</p><p>são instituições financeiras, integrantes do Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo,</p><p>cuja função primordial é facilitar o financiamento imobiliário. Para tanto, captam recursos</p><p>(operações passivas), por meio de:</p><p>• Depósitos de poupança;</p><p>• Emissão de letras e cédulas hipotecárias;</p><p>3 https://www.bcb.gov.br/pre/composicao/corretoras_distribuidoras.asp?frame=1</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>25 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>• Depósitos interfinanceiros (captação de recursos junto a outras instituições financeiras;</p><p>• Recebimento de repasses do Fundo Nacional de Habitação de interesse social, que se</p><p>trata de recursos subsidiados via BNDES para fomentar o crédito imobiliário;</p><p>• Repasses e financiamentos provenientes do exterior.</p><p>As sociedades de crédito imobiliário disponibilizam recursos (operações ativas) aos seus</p><p>clientes das seguintes formas:</p><p>• Concessão de crédito para construção ou compra de casa própria;</p><p>• Financiamento para pessoa jurídica realizarem construção de habitações;</p><p>• Fornecimento de recursos para</p><p>capital de giro para construtoras;</p><p>• Fornecimento de recursos para capital de giro de empresas distribuidoras de material</p><p>de construção.</p><p>É importante, também, que você saiba que as sociedades de crédito imobiliário são subordinadas</p><p>às normas do BACEN. Além disso, elas devem ser constituídas sob a forma de S.A. e possuir</p><p>em sua denominação social a expressão “crédito imobiliário”.</p><p>AssocIAções de poupAnçA e eMpréstIMo</p><p>A primeira informação que é útil para entendermos a atuação das associações de poupança</p><p>e empréstimo é que a caderneta de poupança tem como principal função captar recursos para</p><p>o financiamento da habitação no Brasil. Assim, quando depositamos recursos em poupança,</p><p>parte desse recurso será utilizado para o financiamento de compra e construção de casas.</p><p>Com isso em mente, fica fácil entender a função das associações de poupança e emprés-</p><p>timo, qual seja: formar poupança para o financiamento da casa própria. Mais precisamente,</p><p>segundo o BACEN4:</p><p>Associação de Poupança e Empréstimo (APE) é uma instituição criada para facilitar aos associados</p><p>a aquisição da casa própria e captar, incentivar e disseminar a poupança.</p><p>A forma de participação dos associados se dá basicamente das seguintes formas: adqui-</p><p>rindo financiamento imobiliário ou depositando seu dinheiro para formar poupança (depósito</p><p>remunerado por juros ou dividendos)</p><p>Além dos depósitos em poupança, a APE pode captar recursos (operações passivas) de</p><p>seus associados, das seguintes formas:</p><p>• repasses e refinanciamentos contraídos no País;</p><p>• empréstimos e financiamentos contraídos no exterior;</p><p>• letras de crédito imobiliário, letra financeira e depósitos interfinanceiros;</p><p>4 https://www.bcb.gov.br/pre/composicao/assoc_poup_emp.asp?frame=1</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>26 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>• letras hipotecárias.</p><p>Apenas mais uma informação: segundo estabelece o Decreto-Lei n. 70, de 1966, as APEs</p><p>possuem atuação regional. No entanto, a única APE em funcionamento no Brasil atualmente</p><p>é a Poupex, que é gerida pela Fundação Habitacional do Exército (FHE). O curioso é que a</p><p>Poupex atua em âmbito nacional.</p><p>Como nem só de teoria vive o(a) concurseiro(a) esperto(a), vamos ver como esse tema</p><p>pode ser cobrado em prova!</p><p>006. (FADESP/BANPARÁ/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q1060228). Quanto aos conhecimentos</p><p>referentes às Associações de Poupança e Empréstimo (APE), é correto afirmar que</p><p>a) é uma instituição criada para facilitar aos associados a aquisição da casa própria, bens de</p><p>consumo e veículo próprio, além captar, incentivar e disseminar a poupança.</p><p>b) os associados podem participar da APE de duas formas básicas: ao adquirir financiamento</p><p>imobiliário ou ao depositar seu dinheiro para formar poupança.</p><p>c) suas operações ativas são, além dos depósitos de poupança, constituídas de letras hipote-</p><p>cárias; repasses e refinanciamentos contraídos no País; empréstimos e financiamentos con-</p><p>traídos no exterior; letras de crédito imobiliário, letra financeira e depósitos interfinanceiros, já</p><p>as operações passivas são, basicamente, direcionadas aos financiamentos imobiliários.</p><p>d) esse tipo de entidade, por ter característica de associação, em hipótese alguma pode distribuir</p><p>dividendos da totalidade dos resultados líquidos a seus associados.</p><p>e) os depositantes dessas entidades são considerados acionistas da associação e, por isso,</p><p>os recursos dos associados são classificados no passivo exigível e não no patrimônio líquido.</p><p>A APE é uma modalidade de associação criada para facilitar aos associados a aquisição da</p><p>casa própria, não havendo nada que se falar em “bens de consumo” ou “veículo próprio”. Por</p><p>isso, está incorreta a alternativa a.</p><p>Como vimos, a forma de participação dos associados se dá, basicamente, das seguintes for-</p><p>mas: adquirindo financiamento imobiliário ou depositando dinheiro para formar poupança. Está</p><p>correta a alternativa b.</p><p>Na assertiva c, a banca tenta confundir o(a) candidato(a) citando operações passivas (captação</p><p>de recursos) como se fossem ativas (operações realizadas pela instituição). Fique atento(a) a isso!</p><p>A alternativa d está incorreta, pois os depósitos em poupança dessas instituições são remune-</p><p>rados por juros ou dividendos. Portanto, incorreta a d.</p><p>Alguns detalhes vamos pegando com a resolução de questões. De qualquer modo, a expressão</p><p>“em hipótese alguma” sempre deve causar desconfiança.</p><p>Por fim, a assertiva e está incorreta, pois sabemos que os depositantes da APE são ASSOCIADOS.</p><p>Letra b.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>27 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>AdMInIstrAdorAs de consórcIos</p><p>Com certeza você já participou, foi convidado(a) ou, pelo menos ouviu falar de uma coisa</p><p>chamada consórcio. No entanto, é importante que vejamos a definição formal. Segundo a</p><p>ABRAC (Associação Brasileira das Administradoras de Consórcios)5:</p><p>Consórcio é a modalidade de compra baseada na união de pessoas – físicas ou jurídicas – em</p><p>grupos, com a finalidade de formar poupança para a aquisição de bens móveis, imóveis ou serviços.</p><p>Nesse sistema, o valor do bem ou serviço é diluído em um prazo predeterminado, e todos os inte-</p><p>grantes do grupo contribuem ao longo desse período. Mensalmente (ou conforme estipulado em</p><p>contrato), a administradora os contempla, por sorteio ou lance, com o crédito no valor do bem ou</p><p>do serviço contratado, até que todos sejam atendidos.</p><p>Portanto, são grupos de pessoas físicas e jurídicas que se unem com o objetivo em co-</p><p>mum de adquirir determinado bem ou serviço. Essas pessoas pagam parcelas do consórcio</p><p>por um período predeterminado e vão sendo contempladas gradativamente (recebem o cré-</p><p>dito) mediante sorteio ou por meio do lance que dão, até que todos os participantes sejam</p><p>contemplados. Exemplos muito comuns são: consórcios de veículos.</p><p>Pois bem! A formação de tais grupos de consórcio é realizada por uma administradora de</p><p>consórcios, que consiste em uma instituição constituída sob a forma de sociedade limitada</p><p>ou sociedade anônima (S.A.) com o objetivo de prestar serviços no âmbito da administração</p><p>de consórcios.</p><p>O BACEN é responsável pela normatização e autorização de funcionamento das administradoras</p><p>de consórcio, bem como pela fiscalização da atuação delas. No entanto, conflitos nas relações</p><p>de consumo (cliente que se sentir lesado, por exemplo), devem ser mediados pelos órgãos do</p><p>Sistema Nacional de Defesa do Consumidor, seguindo o CDC (Código de defesa do consumidor).</p><p>corretorAs de câMBIo</p><p>As corretoras de câmbio, são as chamadas popularmente de “casas de câmbio”. O campo</p><p>de atuação dessas instituições é exclusivamente o mercado de câmbio, sendo suas principais</p><p>atividades: a) compra e venda de moeda estrangeira e b) intermediação de contratos de câmbio.</p><p>Segundo a Resolução n. 1770 do Conselho Monetário Nacional, a constituição e o fun-</p><p>cionamento das corretoras de câmbio dependem da autorização do BACEN. Além disso, elas</p><p>deverão ser constituídas sob a forma de S.A. e conter em sua denominação social a expressão</p><p>“corretora de câmbio”.</p><p>5 https://abac.org.br/o-consorcio/o-que-e-consorcio</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>28 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>É importante salientar também que as corretoras de câmbio podem atuar em operações</p><p>de entrada de valores do exterior, bem como de envio, vinculadas a atividades de importação</p><p>e exportação por parte de clientes. No entanto, essas operações não podem ultrapassar o</p><p>limite de 100 mil dólares.</p><p>😅</p><p>Cansado(a)? Chegamos ao fim da parte teórica da nossa aula. Obrigado por me acom-</p><p>panhar até aqui!</p><p>Sugiro que você tome um cafezinho e volte para entrarmos na parte das questões comen-</p><p>tadas, para que</p><p>possamos fixar o conhecimento adquirido. Vamos lá! Força!</p><p>Antes das questões, trago um pequeno resumo dos principais pontos que vimos.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>29 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>rESUmo</p><p>Nessa aula, vimos as instituições operadoras do Sistema Financeiro Nacional, tais como</p><p>bancos, cooperativas de crédito, corretoras, dentre outras, que são responsáveis, como o</p><p>nome sugere, pela operação da intermediação financeira, isto é, pelo encontro entre credores</p><p>e tomadores de recursos no Sistema Financeiro Nacional (SFN).</p><p>Vimos também a diferença entre as instituições financeiras bancárias (monetárias) e não</p><p>bancárias (não monetárias):</p><p>Entre as instituições que captam depósitos à vista, estão: Bancos Comerciais, Caixas</p><p>Econômicas, Cooperativas de Crédito, Bancos Comerciais Cooperativos e Bancos múltiplos</p><p>com carteira comercial</p><p>Vimos que os bancos comerciais são instituições financeiras, públicas ou privadas, cujo</p><p>principal objetivo é disponibilizar recursos financeiros a empresas e pessoas físicas em geral,</p><p>tendo como principal fonte de recursos depósitos à vista (podendo receber depósitos a prazo</p><p>também). Além disso,</p><p>devem ser constituídas, obrigatoriamente, sob a forma de</p><p>sociedades anônima (S.A.);</p><p>realizam, predominantemente, operações de curto e médio</p><p>prazo</p><p>Devem (obrigatório) em seu nome social a palavra “banco”.</p><p>Quanto às caixas econômicas, apesar de ter uma atuação, em muitos aspectos, seme-</p><p>lhante aos bancos comerciais, vimos que existem algumas características que a distingue</p><p>deles. Relembrando, pois aparece com frequência em prova:</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>30 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>Outra instituição bancária que estudamos são as cooperativas de crédito, cuja principal</p><p>função é a prestação de serviços financeiros, exclusivamente para determinado grupo de</p><p>associados, não possuindo fins lucrativos.</p><p>É importante não confundir as cooperativas de crédito com bancos cooperativos. A principal</p><p>diferença é que os bancos cooperativos podem oferecer mais serviços do que as cooperativas</p><p>de crédito, tais como recebimento de depósitos de não associados.</p><p>Além disso, é permitido que eles possuam ações negociadas em Bolsa de valores, ou</p><p>seja, não precisam ser de inteira propriedade de associados. No entanto, devem ter o controle</p><p>acionário exercido por cooperativas centrais de crédito. Isso significa que no mínimo 51% de</p><p>ações com direito a voto devem pertencer às citadas cooperativas.</p><p>A última instituição autorizada a captar depósitos à vista que vimos foi o banco múltiplo,</p><p>que é constituído como se fosse uma união de diversos tipos de instituição em uma só, pois</p><p>operam em mais de uma carteira ao mesmo tempo, tais como:</p><p>• Comercial;</p><p>• Investimento;</p><p>• crédito imobiliário;</p><p>• arrendamento mercantil;</p><p>• desenvolvimento (operada somente por banco público);</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>31 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>• crédito, financiamento e investimento.</p><p>No entanto, um dos detalhes mais importantes para a prova é que para se configurar como</p><p>um banco múltiplo, a instituição deve possuir pelo menos duas das carteiras que citamos,</p><p>sendo uma delas a comercial ou a de investimento.</p><p>Finalizando o estudo das instituições bancárias (ou monetárias), entramos nas instituições</p><p>não bancárias (ou não monetárias), que são as que não podem captar depósitos à vista.</p><p>As instituições desse tipo que vimos, são:</p><p>• Bancos de investimento: são instituições privadas, cujo foco principal é fornecer recursos</p><p>de médio e longo prazo (se diferenciando dos bancos comerciais, que focam no médio e</p><p>curto prazo), apoiando o setor privado. Um exemplo muito importante de atuação dessas</p><p>instituições (cai em prova!) é a concessão de financiamento para compra de máquinas</p><p>(capital fixo) ou para a formação de capital de giro.</p><p>• Bancos de desenvolvimento: são instituições PÚBLICAS (ao contrário dos bancos de</p><p>investimento que são privados). Repare nesses detalhes, pois as bancas gostam de</p><p>comparar os dois tipos de instituição. Os bancos de desenvolvimento são estaduais ou</p><p>distritais (não federais).</p><p>Tal como os bancos de investimento, o objetivo principal dos bancos de desenvolvimento</p><p>é suprir a demanda por recursos de médio e longo prazo, prioritariamente do setor privado. No</p><p>entanto, o foco são programas e projetos que visem o desenvolvimento social e econômico</p><p>dos estados da federação aos quais pertençam.</p><p>• BNDES: apesar do nome, não é, a rigor (legalmente), um banco de desenvolvimento. Isso</p><p>ocorre porque a legislação restringe os bancos de desenvolvimento às esferas estaduais</p><p>e o BNDES é uma empresa pública federal. Possui, como função primordial, o fomento</p><p>do desenvolvimento social e econômico do Brasil, funcionando como ferramenta funda-</p><p>mental na implementação de políticas de desenvolvimento do governo federal, por meio</p><p>da concessão de financiamentos de longo prazo.</p><p>• Agências de fomento: são instituições públicas membros da administração indireta dos</p><p>estados e do distrito federal, que possuem como intuito principal o financiamento de</p><p>capital fixo e capital de giro para projetos integrantes de planos de desenvolvimento das</p><p>unidades da federação (estados e do distrito federal) onde estão sediadas.</p><p>• Sociedades de crédito financiamento e investimento (chamadas de “financeiras”): são</p><p>empresas privadas que trabalham com o fornecimento de financiamento e empréstimo</p><p>para compra de bens, serviços, bem como para a constituição de capital de giro. Elas</p><p>podem ser ligadas a algum banco ou não. Captam recursos por meio de: concessão de</p><p>crédito, depósitos a prazo, aceite e colocação de letras de câmbio, Recibos de depósito</p><p>bancário (RDB, Certificados de Depósito Bancário (CDB) e depósitos interfinanceiros (DI).</p><p>• Sociedades de arrendamento mercantil (leasing): o arrendamento mercantil, também</p><p>chamado de leasing, é uma forma contratual por meio da qual uma das partes (arrenda-</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>32 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>tária) paga pelo uso de um bem de posse da outra parte (arrendadora) e tem a opção de,</p><p>ao final do contrato, adquirir esse bem ou devolvê-lo.</p><p>Vimos três tipos de leasing: financeiro, operacional e lease-back. O quadro a seguir, apre-</p><p>senta algumas diferenças importantes entre os mais comuns, o financeiro e o operacional:</p><p>Leasing Financeiro Leasing Operacional</p><p>Valor residual garantido (VRG) SIM NÃO</p><p>PRAZO</p><p>Mínimo de 2 anos para bens</p><p>com vida útil de até 5 anos.</p><p>Mínimo de 3 anos para bens</p><p>com vida útil superior a 5 anos.</p><p>no mínimo 90 dias e não pode</p><p>ultrapassar 75% do prazo de</p><p>vida útil econômica do bem.</p><p>Manutenção Por conta da parte arrendatária</p><p>(cliente)</p><p>é comum que a arrendadora</p><p>fique responsável pela</p><p>manutenção e assistência</p><p>técnica do bem</p><p>O Lease-back (ou leasing de retorno): esse tipo de arrendamento ocorre quando uma</p><p>empresa faz a venda de um bem e o aluga imediatamente, para continuar usando-o. Dessa</p><p>forma, ela transfere a propriedade para outra instituição e fica apenas com o direito de uso</p><p>do bem pelo prazo estipulado em contrato. É uma forma de levantar capital.</p><p>• Sociedades de fomento mercantil (factoring): factoring consiste na aquisição de direitos</p><p>creditórios de contas a receber a prazo, por um valor à vista, mediante pagamento, pela</p><p>empresa fomentada, de uma remuneração (juros).</p><p>Tais instituições não são autorizadas a captarem recursos via depósitos de clientes, uma</p><p>vez que não são instituições financeiras (apenas equiparadas a elas).</p><p>Operam utilizando,</p><p>basicamente, recursos próprios e recursos provenientes dos pagamentos realizadas pelas</p><p>empresas fomentadas – que são em sua maioria pequenas e médias empresas.</p><p>• Sociedades administradoras de cartão de crédito: são as empresas responsáveis pela</p><p>emissão e administração dos cartões de crédito e/ou débito que usamos. São de res-</p><p>ponsabilidade das administradoras de cartão: atualização cadastral do cliente; cobrança</p><p>de taxas e anuidade; estabelecimento e análise de limites de crédito para a utilização</p><p>do cartão; atendimento ao cliente; envio de faturas; intermediação entre a bandeira do</p><p>cartão, os estabelecimentos que aceitam os cartões e os clientes.</p><p>• Corretoras e distribuidoras de títulos e valores mobiliários: são instituições financeiras,</p><p>autorizadas pelo BACEN, e operarem fazendo a intermediação entre os investidores e</p><p>os mercados organizados de títulos e valores mobiliários, como Bolsa de valores, por</p><p>exemplo. São supervisionadas tanto pelo Bacen quanto pela Comissão de Valores Mo-</p><p>biliários (CVM).</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>33 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>• Sociedades de crédito imobiliário: são instituições financeiras, integrantes do Sistema</p><p>Brasileiro de Poupança e Empréstimo, cuja função primordial é facilitar o financiamento</p><p>imobiliário.</p><p>Para tanto, captam recursos (operações passivas), por meio de: depósitos de poupança;</p><p>emissão de letras e cédulas hipotecárias; depósitos interfinanceiros (captação de recursos</p><p>junto a outras instituições financeiras; recebimento de repasses do Fundo Nacional de Habi-</p><p>tação de interesse social, que se trata de recursos subsidiados via BNDES para fomentar o</p><p>crédito imobiliário e repasses e financiamentos provenientes do exterior.</p><p>• Associações de poupança e empréstimo: é uma instituição criada para facilitar aos asso-</p><p>ciados a aquisição da casa própria e captar, incentivar e disseminar a poupança. A forma</p><p>de participação dos associados se dá basicamente das seguintes formas: adquirindo</p><p>financiamento imobiliário ou depositando seu dinheiro para formar poupança (depósito</p><p>remunerado por juros ou dividendos).</p><p>Além dos depósitos em poupança, a APE pode captar recursos (operações passivas) de</p><p>seus associados, das seguintes formas: repasses e refinanciamentos contraídos no País; em-</p><p>préstimos e financiamentos contraídos no exterior; letras de crédito imobiliário, letra financeira</p><p>e depósitos interfinanceiros; letras hipotecárias</p><p>• Administradoras de consórcio: consiste em uma instituição constituída sob a forma de</p><p>sociedade limitada ou sociedade anônima (S.A.) com o objetivo de prestar serviços no</p><p>âmbito da administração de consórcios.</p><p>O BACEN é responsável pela normatização, autorização de funcionamento das adminis-</p><p>tradoras de consórcio, bem como pela fiscalização da atuação delas. No entanto, conflitos</p><p>nas relações de consumo (cliente que se sentir lesado, por exemplo), devem ser mediados</p><p>pelos órgãos do Sistema Nacional de Defesa do Consumidor, seguindo o CDC (Código de</p><p>defesa do consumidor).</p><p>• Corretoras de câmbio: são as chamadas popularmente de “casas de câmbio”. O campo</p><p>de atuação dessas instituições é exclusivamente o mercado de câmbio, sendo suas</p><p>principais atividades: a) compra e venda de moeda estrangeira e b) intermediação de</p><p>contratos de câmbio.</p><p>Podem atuar em operações de entrada de valores do exterior, bem como de envio, vin-</p><p>culadas a atividades de importação e exportação por parte de clientes. No entanto, essas</p><p>operações não podem ultrapassar o limite de 100 mil dólares.</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>34 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>EXErCÍCIoS</p><p>001. (CESGRANRIO/BB/ESCRITURÁRIO/2012/Q700428). As instituições financeiras, controladas</p><p>pelos Governos Estaduais, que fornecem crédito de médio e longo prazos para as empresas</p><p>de seus respectivos Estados são as(os)</p><p>a) Caixas Econômicas</p><p>b) Cooperativas de Crédito</p><p>c) Sociedades Distribuidoras</p><p>d) Bancos Comerciais</p><p>e) Bancos de Desenvolvimento</p><p>002. (CESGRANRIO/CEF/TÉCNICO BANCÁRIO NOVO/2012/Q512566). As sociedades de ar-</p><p>rendamento mercantil são constituídas sob a forma de sociedade anônima, devendo constar</p><p>obrigatoriamente na sua denominação social a expressão “Arrendamento Mercantil”.</p><p>Uma das operações típicas realizadas por essas sociedades é o(a)</p><p>a) leasing</p><p>b) factoring</p><p>c) underwriting</p><p>d) câmbio internacional</p><p>e) venda de ações</p><p>003. (CESGRANRIO/BB/ESCRITURÁRIO/2018/Q975594). Desde janeiro de 2018, os novos</p><p>contratos de empréstimos do Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social</p><p>(BNDES), destinados a financiar os investimentos das empresas brasileiras, passaram a ser</p><p>corrigidos pela</p><p>a) taxa de juros neutra</p><p>b) London Interbank Offered Rate (LIBOR)</p><p>c) taxa de longo prazo (TLP)</p><p>d) taxa de juros de longo prazo (TJLP)</p><p>e) taxa de juros básica de curto prazo (Selic)</p><p>004. (CESGRANRIO/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/ Q972336). Os bancos comerciais são</p><p>entidades financeiras cujo objetivo principal é propiciar financiamento a pessoas físicas e</p><p>jurídicas.</p><p>O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como ma-</p><p>nutenção de estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado</p><p>a) financiamento de capital fixo</p><p>b) financiamento de capital de giro</p><p>c) crédito direto ao consumidor</p><p>d) crédito pessoal não consignado</p><p>e) crédito pessoal consignado</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>35 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>005. (CESGRANRIO/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/ Q972336). Os bancos comerciais são</p><p>entidades financeiras cujo objetivo principal é propiciar financiamento a pessoas físicas e</p><p>jurídicas.</p><p>O tipo de financiamento direcionado às necessidades correntes das empresas, tais como ma-</p><p>nutenção de estoques e compra de matérias-primas e insumos, é denominado</p><p>a) financiamento de capital fixo</p><p>b) financiamento de capital de giro</p><p>c) crédito direto ao consumidor</p><p>d) crédito pessoal não consignado</p><p>e) crédito pessoal consignado</p><p>006. (CESGRANRIO/BASA/TÉCNICO BANCÁRIO/2018/Q972347). Os bancos de investimento</p><p>são caracterizados por</p><p>a) captar recursos por depósitos à vista.</p><p>b) ser especializados em operações de curto prazo.</p><p>c) poder captar recursos através dos Certificados de Depósito Bancário.</p><p>d) poder aplicar livremente no setor público.</p><p>e) não ser regulados pelo Banco Central do Brasil.</p><p>007. (CESGRANRIO/BB/ESCRITURÁRIO/2010/Q430991). A operação de antecipação de um</p><p>recebimento, ou seja, venda de uma duplicata (crédito a receber) para uma sociedade de</p><p>fomento mercantil, mediante o pagamento de uma taxa percentual atrelada ao valor de face</p><p>da duplicata, constitui o:</p><p>a) leasing.</p><p>b) hot money.</p><p>c) spread.</p><p>d) factoring.</p><p>e) funding.</p><p>008. (CESGRANRIO/CEF/TÉCNICO BANCÁRIO NOVO/2012/Q512552). Na composição do sis-</p><p>tema financeiro, as principais instituições estão constituídas sob a forma de banco múltiplo,</p><p>que oferece ampla gama de serviços bancários.</p><p>Uma das funções básicas dos bancos comerciais é a:</p><p>a) atuação centrada nos mercados de câmbio, nos títulos públicos e privados, nos valores mo-</p><p>biliários e nas mercadorias e futuros.</p><p>b) concessão de crédito aos cooperados, quase sempre produtores rurais.</p><p>c) concessão de financiamento de longo prazo para a realização de investimentos em todos os</p><p>segmentos da economia nacional, com baixas taxas de juros.</p><p>d) captação de depósitos à vista e de depósitos de poupança.</p><p>e) captação dos depósitos do Fundo de Garantia por Tempo de Serviço (FGTS).</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>https://www.grancursosonline.com.br</p><p>36 de 82www.grancursosonline.com.br</p><p>Estrutura do Sistema Financeiro Nacional - Parte II</p><p>CoNhECImENtoS BaNCárIoS</p><p>Douglas Xavier</p><p>009. (CESGRANRIO/BASA/BANCO</p>