Gestão de Caixa: Saldo Mínimo e Fluxo de Caixa

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1. O saldo mínimo de caixa é uma técnica pouco sofisticada que ajuda a empresa a determinar o montante de dinheiro em caixa capaz de saldar seus compromissos financeiros. Em um determinado período, uma sociedade industrial apurou giro de caixa de 6 vezes e projetou desembolsos de caixa no valor total de R$ 1.260.000,00.
Sabendo que o saldo do caixa foi de R$ 360.000,00 no mês anterior, o caixa mínimo operacional da sociedade industrial, no período, foi de:​​​​​​​
A. R$ 60.000,00.
B. R$ 150.000,00.
C. R$ 210.000,00. CORRETA
D. R$ 270.000,00.
E. R$ 300.000,00.
2. A apuração do saldo em caixa auxilia as empresas a controlar sua liquidez. Sobre as razões para a manutenção do saldo mínimo, analise as assertivas:
I. O administrador financeiro estipula o saldo mínimo de caixa em decorrência do risco associado à imprevisibilidade de pagamentos futuros que não estavam contemplados em seu planejamento.
II. A manutenção do saldo mínimo em caixa é uma maneira de minimizar os impactos gerados pelas entradas e saídas em diferentes períodos.
III. As companhias que apresentam possibilidade de não recebimento de seus clientes e lentidão nos pagamentos demandam menor necessidade de caixa.
Estão corretas:
A. I e II, somente. CORRETA
B. II e III, somente.
C. I e III, somente.
D. I, II e III.
E. III, somente.
3. O modelo de saldo mínimo de caixa proposto por Baumol é utilizado por empresas que apresentam entradas periódicas de dinheiro e saídas constantes no caixa. Uma empresa de auditoria recebe, mensalmente, R$ 1.280.000,00 referentes a prestação de serviços.
Sabendo que a taxa de juros aplicada no mercado é de 4% ao mês e que o custo de investimento é de R$ 4,00, a empresa deverá realizar, em um mês, quantas operações de transferência de recursos?​​​​​​​
A. 20 
B. 40.
C. 60
D. 80 CORRETA
E. 100
4. O modelo de Miller e Orr, para cálculo de saldo mínimo de caixa, considera que ele pode oscilar em virtude de transações fora do esperado. Dessa maneira, são estabelecidos limites para as transferências de títulos negociáveis em caixa. Uma sociedade empresarial estipulou saldo mínimo de caixa no valor de R$ 12.000,00; a variância dos saldos líquidos de caixa calculada, no período, foi de R$ 120.000,00, o custo fixo de transações com títulos negociáveis era de R$ 3,50 e a taxa de juros era de 2%.
Com base nessas informações, o valor ótimo de caixa foi de:​​​​​​​
A. R$ 12.250,67. CORRETA
B. R$ 12.520,76.
C. R$ 17.260,40.
D. R$ 17.520,98.
E. R$ 18.326,50.
5. A gestão do fluxo de caixa permite o equilíbrio financeiro da empresa.
Sobre o fluxo de caixa, leia as afirmativas e assinale V para verdadeiro e F para falso:
(   ) O fluxo de caixa considera algumas entradas e saídas de caixa das unidades de negócios da empresa.
(   ) Uma eficiente gestão de fluxo de caixa atribui maior velocidade às saídas de caixa em relação às entradas.
(   ) Um bom gerenciamento de recursos de caixa reduz os custos financeiros da organização.
A sequência correta é:
A. V – V – F.
B. V – F – V.
C. V – V – V.
D. F – F – V. CORRETA
E. F – V – F.